随着中小企业经济形态的日益发展,中小企业融资业务开始成为各商业银行业务拓展的重点,合理有效的信用风险识别和监管也因此成为风险管理工作的关键。本文从分析中小企业的运作特征和信用风险的成因出发,结合国内外信用风险管理的理论与实践,针对企业不同发展阶段的风险点和不同性质企业的运作特征,提出区分企业发展阶段(起步、发展、成熟)、区分企业类别(生产型、贸易型)进行信用风险识别和管理的理念,就不同阶段和不同企业类型分别进行信用风险揭示,并提出相应的识别和防范措施。在此基础上,站在银行信用风险评估和监管的角度,从具体案例出发就新增中小企业授信5C评估法以及信用评级的具体应用展开说明,同时针对存量授信客户风险监管提出利用供应链、销售链把控现金流,从资金使用用途和资金回笼上做好严密控制的信用风险防范思想。在具体分析中,将定性分析方法和定量评估方法相结合,充分借鉴具体实践工作中所遇到的风险情况,立足中小企业本身的特点和问题,为信用风险管理提供了一种思维方式。