摘 要：商业保险作为我国现阶段社会保障体系的一个组成部分，是满足我国不同群体人员对差异性保障需求的重要补充。在我国快速步入老龄化社会的现状下，探讨如何发挥商业保险在社会保障体系中的应有作用，如何使社会养老保险和商业养老保险和谐发展，对我国现阶段的社会养老水平的提高、社会保障体系建设的完善和商业保险公司的长远发展均具有重要意义。
　　关键词：社会养老保险 商业养老保险 和谐发展
　　一、 相关概念释义
　　社会养老保险制度是国家根据人民的体质和劳动力资源情况，规定一个年龄界限，当劳动者达到这个年龄界限时作为年老丧失劳动能力，解除劳动义务，由国家和社会提供物质帮助，保障其晚年基本生活的一种社会保障制度。商业养老保险是以获得养老金为主要目的的长期人身险，它是年金保险的一种特殊形式，又称为退休金保险，是社会养老保险的补充。
　　随着我国老龄化进程的加快，养老问题的严重性日益显露，社会养老保险的负担也越来越重，市场经济的快速发展急需商业养老保险的发展，来弥补社会养老保险的缺陷，完善社会养老保险多层次体系的建立。
　　二、 影响商业养老保险与社会养老保险和谐发展的障碍
　　（一）多层次的养老保障体系发展不平衡
　　目前，我国养老保险缴费率28%，远远超过了国际上公认20%的警戒线。很多企业反映基本养老金的负担较重，因此没有更多的资金建立和缴纳企业年金。此外，在缴纳社会养老保险费后，一般职工也没有余力参加个人储蓄养老保险。因此，势力强大的社会基本养老保险严重妨碍了市场化保险业正常成长。
　　（二）资金运用渠道受限
　　由于我国保险资金运用中银行存款和债券的结构占比较高，并且银行存款的资金收益较低，再加上保险资金的使用受到严格限制，我国保险业资金的运用收益总体水平偏低。资本市场发育不健全导致很难实现企业年金基金的保值增值。如果基金安全系数和收益水平不能满足企业和职工的预期，将会影响企业和个人参与企业年金的积极性。
　　（三）发展渠道受限
　　随着社会养老保险覆盖面的不断扩大，经办业务量急剧扩大，社会保险经办机构人员的规模和经费并没有实现同步增长，导致制度在运行中的扭曲。中介渠道是商业养老保险重要的发展渠道，由于机构网点和人员配置及客户来源方面无法满足商业保险公司的快速发展，急需通过扩张渠道来促进产品销售。
　　（四）多头监管导致造成发展效率低下
　　有关的主管部门，从局部利益出发，不是合理分工、相互配合，而是画地为牢、相互排斥。结果，不但社会保险机构之间业务交叉，内耗严重，而且社会养老保险机构与商业养老保险公司之间也相互冲突，争吵不休。
　　（五）居民的保险消费理念不成熟
　　我国居民依靠商业保险机制转移风险的观念尚未养成，保险行业的不规范发展和保险营销人员素质的参差不齐，以及理赔难、销售误导等问题给民众留下了不好的印象，使居民在短时间内接受保险理念和产品存在一定的困难。
　　三、 促进我国社会养老保险与商业养老保险和谐发展的建议
　　（一）继续对我国现有的社会养老保险进行改革和完善
　　应继续加大力度扩大社会养老保险的覆盖范围，做到应保尽保。另外严重的空帐问题表明，我国养老保险基金入不敷出，需要政府财政予以补贴。可以实施国有股减持方案，或者从土地批租收入中划出一块，以充实养老保险基金。各级政府在每年的财政收入中可划出一定比例，纳入养老保险基金。也可以发行养老保险债券或养老保险福利彩票筹集资金。
　　（二）做好对商业养老保险发展的政策支持工作
　　我们国家在倡导商业养老保险参与社会保障体系建设的同时，无论是商业保险公司参与城镇基本养老保险体系建设还是参与农村地区的养老保险体系建设，国家都应该予以大力的税收优惠政策，这样才能吸引更多的商业保险公司积极参与到第三支柱养老保险的发展。
　　另外，保险业作为现代金融的一部分已逐渐成为各地竞相争夺的潜力资源。由于中国商业养老保险尚处于起步阶段，为鼓励商业养老保险的发展，需要政府相关部门对商业养老保险在投资、土地、人才引进等方面给予一定的优惠政策，利用商业养老保险公司具有的可长期配置资金的优势，与各商业养老保险公司战略合作，从而促进商业养老保险的发展。
　　（三）加强商业养老保险产品创新，提高服务水平
　　1.在竞争及利润的背景下，保险产品要快速反映市场，满足老年人的差异化需求，需要对既有的业务和老产品进行深度挖掘，根据需求的变化对原有产品进行优化和升级。老年人作为一个特殊群体，其心理、生理和社会经济地位都不同于其他年龄段的群体，在物质上和精神上都提出了新的要求，这就需要根据这些特殊需要设计出一些个性化的养老保险产品。
　　2.尽管各商业保险公司纷纷加强了对业务员职业道德的培养，开通了绿色理赔快速通道，但理赔难、业务员误导等问题仍未很好的得到解决。因此，如何防范业务员欺骗误导客户，改善理赔难的局面，仍是目前各保险公司提高服务水平首要解决的问题。
　　（四）加强保险行业监管，营造良好的市场环境
　　1.加强对保险公司偿付能力的监管是保险监管行业对保险行业进行监管时的一项重点工作。在加强对偿付能力的监管时，保监会应强化偿付能力监管的刚性约束，加强保险公司准备金监管。
　　2.严格的制度规定及经济形势使得我国的保险资金投资渠道单一，投资回报率低。但如果单单为了规避投资风险就不对保险资金进行投资运营的话，那么随着通货膨胀率年复一年的上升，保险资金必将大大缩水。因此，应允许保险资金在更广泛的范围投资于债券市场，加大保险资金进入股市，并允许保险公司参与公共基础建设。
　　3.要加强对保险市场的监管，制止不平等竞争，整顿保险中介市场，清理非法中介机构，并加强对保险企业高级管理人员、业务人员资格的认证工作，提高保险从业人员的业务素质、法律意识和职业道德水平。
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　　作者简介：梁冰（1992-），女，汉族，天津人，西南财经大学保险学院，研究方向：商业保险。