随着我国房地产业的日益发展，按揭越来越被广泛应用。按揭的优越性显而易见，但对于到底什么是按揭，按揭的法律性质是什么，按揭中购房人、开发商和银行之间的关系如何，当事人责任如何承担等等问题，我国法律尚无明确的回答。实践中各种商品房按揭贷款名目繁多，各银行基于自己的理解制定出了各式各样的按揭贷款合同，造成各地按揭操作呈多样性和不规范性的局面。因为没有统一的法律予以规范，不仅在一定程度上造成房地产市场的混乱局面，而且带来很多难以解决的纠纷，还无法保证法院裁判的公正性和统一性。该问题成为我国房地产金融市场发展的一个瓶颈。论文通过探究我国商品房按揭相关问题提出按揭制度的建立及完善的建议。全文共四个部分，共42000余字。一、我国商品房按揭的发展、运作及存在问题。本文从我国商品房按揭的起源入手，概况了其发展现状，列举了目前金融机构对商品房按揭的内部规定，进而总结出其实际操作步骤和主要特征，并概括了其存在的问题，以期能够清楚呈现我国商品房按揭制度的概况。二、我国商品房按揭与相关担保形式之比较。论文分析对比了我国商品房按揭与英美法传统意义上的按揭、大陆法上的让与担保、我国典型担保中的抵押及质押，提出我国商品房按揭具有其他担保方式所不可替代的优势。三、我国商品房按揭的法律属性。论文逐一分析了学术界存在的“不动产抵押说”、“权利质押说”、“让与担保说”、“契约联立说”四种学说理论和物权法草案的相关内容，提出我国商品房按揭不应归属于现有的任何一种担保方式，得出按揭权是一种独具特色的物权，并且是一种独立的担保物权的结论，立法应确立按揭权的法律地位。四、我国商品房按揭制度的立法及完善。明确按揭法定化的必要性是本部分的前提，在立法及完善方面，论文提出如下设想：首先要解决按揭权的物权法定问题，从立法上确认按揭权为一种独立的新型的担保物权形式，明确按揭权的概念。其次，应明确按揭权的公示问题，其物权公示应建立预告登记制度，立法中应当明确预告登记的效力。五、我国商品房按揭实务操作中若干问题的规范。包括两个问题：首先，对于按揭贷款合同予以规范，应出台按揭贷款合同示范文本，保护当事人的契约自由，正确界定按揭贷款合同的主体，规范当事人权利义务，保障按揭合同当事人的权益均衡：其次，应正确认定及处理按揭纠纷中当事人的责任，本文按照按揭纠纷产生的不同原因区别分析当事人的责任认定及处理。