商业银行内部监管和运营风险控制问题，已经成为众多商业银行战略选择的背景下研究的一个重要理论课题和实践课题。商业银行作为金融链条产业的一部分，具有特殊的产业属性，它不仅关系到商业银行本身的切实利益以及企业价值最大化的实现，还关系到国家的金融安全。因此，如何合理地构建科学的商业银行内部监管和运营风险控制体系，如何更有效的践行商业银行的战略导向、目标导向以及绩效导向发展路径，必然是当前商业银行整体运行首要解决的问题。另外，从美国次贷危机引起的华尔街风暴，对当前商业银行内部监管的方式以及程序提出了新的要求，进行金融危机背景下商业银行内部监管和运营风险控制的根本需求，源于当前紧迫完善商业银行商业银行内部监管和运营风险控制方法，以及提高商业银行整体监管效率的重要性。其现实意义较为明显，从2007年次贷危机的背景来看，对商业银行的内部监管和运营风险进行研究能够帮助商业银行在日常经营中更好的控制风险，在发生金融危机时可以更好的应对。　　 香港的商业银行有着很长的发展历史，也具有很高的国际性，是亚太区国际金融中心之一。二十世纪八十年代中期，香港银行业经历了多次的危机，由于危机的严重程度较低，香港商业银行自身风险预防能力仍能妥善化解。进入九十年代以来，虽然面临十分严重的金融危机和亚洲会融风暴，银行业仍继续保持稳健经营发展，这得益于香港银行体系在历次金融危机的自我完善机制。这次源自美国的全球金融危机对香港金融业的影响具有一定的冲击性。香港政府在过去30多年来已累积了多方面的经验来面对逆境。同时，中国中央政府的庞大财政资金可以很好的支持香港的生存能力，可以让香港的商业银行业拥有充分的时间来审视目前的监管制度和政策中存在的问题，为将来更复杂和更巨大的金融灾难做出准备和挑战。这两方面的因素在本次香港银行业受金融危机冲击影响的实践中得到了充分的体现。　　 尽管如此，在此次全球金融危机期间，在监管和风险控制方面也暴露了香港商业银行的一些不足和缺陷，受到了一定的冲击。因此，可以说，香港如何形成有效的商业银行监管体系，并进行相关的管理创新，提高监管的有效性，并未真正破解。香港银行企业需要香港政府领导走向，不能片面的迷信所谓的“金融自由化”，以便让银行在营销和战略运用方面都可以灵活发展。其次是增强监管能力和范围，例如每一行业都有独立单一监管制度，使银行企业在管理模式方面可以有计划的定位和创新能力。　　 因此，本选题的深入研究，可以完善监管部门的监管方式、方法以及监管上的制度策略，对促进监管行为的科学化、国际化和系统化，具有十分重要的学术价值。对于从分业经营向混业经营转变的商业银行监管的实践，具有重要的借鉴意义。　　 香港作为连接中国大陆与世界的经济纽带，是世界经济金融中心之一。香港商业银行对于中国经济发展乃至世界经济发展都具有举足轻重的作用。本文正是基于这一点，研究香港商业银行监管和内部控制问题，以期降低香港金融风险，保证中国经济和世界经济的平稳发展。　　 本文以银行监管和风险控制理论为研究基础，以香港商业银行的内部监管和风险控制为研究对象。首先通过香港商业银行基本经营和监管数据和报告的考察和分析，对香港商业银行的具体监管运作和基本情况作了简单的介绍，进而深入探讨香港商业银行在在银行监管方面存在的问题和现状，以及应对金融危机时所面临的挑战。这是本文研究的前提，即提出问题；其次，运用宏观经济理论和因素识别方法对香港商业银行风险因素进行分析，构建香港商业银行的风险因素识别模型。以此为基础，分别运用银行客户调查问卷数据、银行自身的经营数据和宏观经济数据，借助现代计量分析方法(OLS线性回归、GR因果检验等)对香港商业银行因素识别模型进行实证研究；最后，分析了香港商业银行在应对金融危机时采取的监管举措以及取得的成效，同时对今后如何进一步防范风险，构建银行监管战略组织体系提出了具体的政策建议。　　 本文的内容包括六章，除了第一章导论和第二章相关理论基础概述之外，遵循提出问题、分析问题和解决问题的步骤，分别就香港商业银行的监管现状、银行风险影响因素、银行监管政策等问题进行了系统地分析和探讨。具体来说，每章的主要内容为：　　 第一章导论。本章作为全文的引言，就本文的研究背景、研究意义和目的、国内外研究现状和评述、研究主要内容和分析框架、研究方法和创新点等做了简单的介绍。　　 第二章银行监管与风险控制理论基础。本章是全文分析的理论基础，从监管理论的发展、关于监管的理论争鸣、新制度经济学的观点以及委托代理理论做了系统的介绍。这些理论为本文的研究和分析做了理论铺垫。最后，对巴塞尔新资本协定的发展历程和主要内容做了梳理和回顾，作为研究香港商业银行监管体系整体分析的出发点。　　 第三章香港商业银行监管的现状与存在的问题。本章属于提出问题和分析问题部分，通过对香港商业银行监管的发展历程来分析目前香港商业银行监管的现状，提出在监管方面取得的成绩，应对金融危机时面临的挑战，以及存在的问题和不足。把香港商业银行在监管上的模式同国际商业银行以及中国大陆商业银行进行比较，总结出可以借鉴的经验启示。　　 第四章香港商业银行风险因素分析与实证检验。本章属于分析问题部分。重要探讨了香港商业银行的各种风险以及影响风险大小的各种因素，并且运用问卷调查数据和香港商业银行和宏观经济数据，分别从微观需求和宏观环境两方面对影响香港商业银行的几个主要因素进行了实证检验。　　 第五章香港商业银行监管举措和具体成效分析。本章属于解决问题部分。这一章主要就金融危机期间，香港商业银行从财务管理创新、业务执行和监管、内部管理创新等方面进行的一些了监管改革举措进行了总结和分析。同时，针对这些监管举措，香港商业银行在经营方面所取得的成效进行了客观的分析，指出依然存在的问题。　　 第六章香港商业银行监管战略体系构建。本章属于解决问题部分。这一章从完成金融监管制度的对策建议出发，就构建香港商业银行内部控制体系、强化信用管理模式创新以及构建信用风险管控内部评级体系三个方面从战略高度提出构建和完善香港商业银行监管体系的具体对策。同时对今后的进一步研究提出展望。　　 本文对于香港银行监管问题进行全面的分析，主要创新之处有：　　 第一，对各国各地区的商业银行内部监管和风险控制模式进行比较分析。本文通过梳理欧美各国(以美国和德国为代表)、中国大陆和香港地区的商业银行监管模式和运作机制，同时对比各种模式在应对风险和防范危机的异同。提出香港商业银行在内部控制和风险监管模式方面的一般性和独特性，推进香港具有特色的商业银行监管机制的构建和完善。　　 第二，构建香港商业银行风险因素模型，同时进行多角度的实证分析。本文运用因素识别方法，将香港商业银行的风险影响因素概括为客户因素、银行自身的微观因素和宏观经济因素三个方面，在此基础上构建风险因素模型。同时运用问卷调查进行结构方程模型分析，运用香港几次金融危机期间的时间序列进行宏观经济因素的计量回归分析。　　 第三，通过综合考虑银行多方利益关系者，提出完整系统的银行内部监管和风险控制机制策略。香港商业银行受金融危机的影响主要在于各种监管责任不明确。本文认为应该在原有的银行监理处和银行公会的机构设置基础上，设立客户监察组和地区银行联盟组织。通过多层次和多利益主体的联合制约，完善香港商业银行内部监管和风险控制机制建设。进而构建完整系统的监管体系。