论文部分内容阅读
【摘要】本文尝试用总承包商的视角对EPC项目管理风险进行一些探讨和分析,并提出相应规避风险的对策和措施。
【关键词】EPC模式;总承包商；风险分析；风险控制
一、EPC模式概述
EPC是“设计、采购、施工”英文（Engineering、Procurement、Construction）的缩写，是指从事工程总承包的企业接受业主的委托,按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工以及竣工验收等全过程实行的承包方式。
二、EPC模式特点：
1．有利于提高项目运作效率。在EPC模式下，业主把工程的设计、采购、施工和开车服务工作全部委托给工程总承包商来负责组织实施，业主只负责整体的、原则的、标准性、目标的管理和控制。
2．承包方承担大部分风险。EPC项目管理模式责任单一，减少了相关的利益主体之间的冲突和纠纷而直接造成项目损失或导致项目失败的风险。
3．采用总价合同。尽管总价合同并不是EPC模式独有的，这种方式在EPC中更具有代表性。
4．总承包企业对分包商结果负责。工程总承包商可以把部分设计、采购、施工或开车服务工作，委托给相应的具有资质的分包商完成，分包商与总承包商签订分包合同。而不是与业主签订合同，分包商的全部工作由总承包商对业主负责。
三、EPC模式风险管理的特点:
1．复杂性。总承包项目风险管理所要处理的风险问题比设计或施工等单项承包复杂得多，风险量大得多。因此，总承包项目风险管理的难度必然更大。相应的，其所取得的效益也更显著。
2．社会性。总承包项目风险管理所涉及的社会成员（利益相关者）多，相关关系十分复杂。国际工程项目的风险管理尤甚。
3．系统性。从事总承包项目风险管理是承包者从全系统的观点出发进行全局性的综合管理，而不是把各阶段或各个过程分割开来进行的项目风险管理。
4．发展性。我国目前进行总承包项目风险管理的条件和环境尚不理想，经验相当贫乏，与国际承包商差距很大，容易因此而引发大的风险。根据我国的国情和工程项目的实际情况须进行扎扎实实的研究和创新。
四、EPC模式风险分析：
1．环境风险
（1）自然环境风险。Epc工程工期长，遭遇各种自然灾害的机会较大。国际项目地质等环境风险更大。
（2）政治环境风险。
2．情报风险
（1）情报渠道风险。获得的项目背景、业主情况及资金来源不落实。
（2）情报内容风险。信息工程所在国情况不明、市场行情不清、代理商不可靠、竞争对手状况不了解，往往导致投标决策失误。
3．技术风险
（1）承包商技术能力薄弱，缺乏管理人才和经验；
（2）对招标文件的要求分析不够及现场考查失误，设计基础资料短缺，导致对项目可能引发的风险认识不够;
（3）合作伙伴风险。联营合作伙伴或分包商选择失误，投标报价过低等。
4．经济风险
（1）合同风险。涵盖合同条款风险和合同管理风险，出现不平等条款，定义和用词不清、表达不明的情况，特别是重要合同条款的遗漏和合同类型的选择不当，导致重大经济损失；
（2）采购风险。风险涵盖采购渠道、技术指标、供货能力、运输损失以及采购价格等；
（3）汇率风险。所在国汇率风险、通货膨胀等，以及所处的经济发展周期。
5．隐性风险
（1）不同文化背景下对事物的理解不同；
（2）中国技术标准未能在国际通行导致执行困难。
五、EPC模式风险规避和控制：
1．增强企业软实力
(1)健全项目组织机构和人员。需要培养满足总承包要求优秀的人力资源、合格的设计能力、完善的项目管理体系、强有力的技术支持能力和丰富的采购渠道和能力以及强大市场整合能力和先进的企业文化。EPC模式下更需要能融合技术、管理、法律、金融等各类的知识的智能型项目经理。
(2)提高风险和法律意识。做到超前分析、认真识别，可靠评估，科学慎重的进行风险管理规划、决策、控制和监督。提高法律意识，善于通过法律手段保护自身权利。
2．严格项目过程控制
(1)注意市场调查和现场考察。市场调查和现场考察是投标决策的重要依据，贯穿整个设计、报价、施工的全过程。要调查工作所在国的政治、经济、社会风俗、自然环境以及出入镜、进出口、外汇、税收等政策和法律规定，同时还要充分了解劳动力、材料、设备的市场价格和变化规律，分析市场的潜力和前景。
(2)注重优化设计降低成本。设计是EPC项目的“关键”和主要风险源。在工程设计中要用“价值工程”概念，遵循“实现功能，合乎规范、质量过关、成本经济”的顺序优化设计。
(3)注重投标决策和编标报价。充分考虑项目前期资料不确切、不可预见情况、工程变更、物价上涨、新技术新设备的采用等风险因素。分析合同条件中的责权利条款及风险分担条款，充分理解总承包的工作范围，审核业主对承包商的设计要求、施工要求，以及任务量与工期的吻合性，提出合理报价。
(4)注意合同严密性和变更合法性。要对有关条件和条款做到心中有数，在编写投标书时尽量防范这些风险，并在商务澄清、技术澄清和合同文件谈判时予以落实。要对合同范围、价款支付（三个保函）、税收与保险条款、法律适用条款和争议解决等各项条款具体落实。同时尽可能增设规避金融风险的保值条款、减少不可抗力风险的补偿合同条款等。合同变更是工程索赔的重要依据，也是减少因变更而引起经济损失的唯一办法，必须获得因业主、监理和建设单位以及关联方的及时签认，为清算索赔工作奠定基础。
(5)慎重选择设备供应商。选择可靠、信誉较好的供应商，以简化、缩短采购过程、有利于控制工期；同时协调好施工和采购，设备做好直接从供应商运到施工现场。国际项目更要注重与当地供应商的协调。
(6)加强在项目实施过程中各方协调。在实施过程中综合考虑与上下游工作的相互影响，减少因理解不同引起的冲突。
3．采取风险直接转移
(1)参加工程保险。参加保险是EPC模式中承包商转移风险的最直接的途径。EPC合同第18条中关于保险的规定，涉及到财务和建设成本风险、合同风险、设计风险、环保健康风险和安全事故风险等。虽然发生一定费用，但却能避免大风险。
(2)选择合格优质分包商。借用分包商的技术优势和实力，为投标决策提供依据。同时，引入有效竞争机制，在分包合同中分解各项指标，要求分包商接受雇主合同文件中的各项合同条款，承担相应风险。
(3)注意选择联营体合作伙伴。可以建立设计联合体，选者合作伙伴联营等模式。通过组建设计联盟体，既借用了对当地或者是国际的规范标准的熟悉，也可将对成本的影响控制在自己手上。建立联营体则通过选择不同专业领域、知识结构的企业、有经验的海外承包商等，组成一个联合体共同承建项目，达到优势互补，风险共担的目的。
参考文献
[1]王伍仁．EPC工程总承包管理．中国建筑工业出版社．2008
[2]朱缜．EPC总承包模式的特点及适用条件．中国经贸．2009 (24)
[3]姜旭．EPC项目风险如何管控．施工企业管理．2010 ( 9 )
[4]周玲．供应链管理技术及其研究现状．兵工自动化．2002，21（1）
【关键词】EPC模式;总承包商；风险分析；风险控制
一、EPC模式概述
EPC是“设计、采购、施工”英文（Engineering、Procurement、Construction）的缩写，是指从事工程总承包的企业接受业主的委托,按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工以及竣工验收等全过程实行的承包方式。
二、EPC模式特点：
1．有利于提高项目运作效率。在EPC模式下，业主把工程的设计、采购、施工和开车服务工作全部委托给工程总承包商来负责组织实施，业主只负责整体的、原则的、标准性、目标的管理和控制。
2．承包方承担大部分风险。EPC项目管理模式责任单一，减少了相关的利益主体之间的冲突和纠纷而直接造成项目损失或导致项目失败的风险。
3．采用总价合同。尽管总价合同并不是EPC模式独有的，这种方式在EPC中更具有代表性。
4．总承包企业对分包商结果负责。工程总承包商可以把部分设计、采购、施工或开车服务工作，委托给相应的具有资质的分包商完成，分包商与总承包商签订分包合同。而不是与业主签订合同，分包商的全部工作由总承包商对业主负责。
三、EPC模式风险管理的特点:
1．复杂性。总承包项目风险管理所要处理的风险问题比设计或施工等单项承包复杂得多，风险量大得多。因此，总承包项目风险管理的难度必然更大。相应的，其所取得的效益也更显著。
2．社会性。总承包项目风险管理所涉及的社会成员（利益相关者）多，相关关系十分复杂。国际工程项目的风险管理尤甚。
3．系统性。从事总承包项目风险管理是承包者从全系统的观点出发进行全局性的综合管理，而不是把各阶段或各个过程分割开来进行的项目风险管理。
4．发展性。我国目前进行总承包项目风险管理的条件和环境尚不理想，经验相当贫乏，与国际承包商差距很大，容易因此而引发大的风险。根据我国的国情和工程项目的实际情况须进行扎扎实实的研究和创新。
四、EPC模式风险分析：
1．环境风险
（1）自然环境风险。Epc工程工期长，遭遇各种自然灾害的机会较大。国际项目地质等环境风险更大。
（2）政治环境风险。
2．情报风险
（1）情报渠道风险。获得的项目背景、业主情况及资金来源不落实。
（2）情报内容风险。信息工程所在国情况不明、市场行情不清、代理商不可靠、竞争对手状况不了解，往往导致投标决策失误。
3．技术风险
（1）承包商技术能力薄弱，缺乏管理人才和经验；
（2）对招标文件的要求分析不够及现场考查失误，设计基础资料短缺，导致对项目可能引发的风险认识不够;
（3）合作伙伴风险。联营合作伙伴或分包商选择失误，投标报价过低等。
4．经济风险
（1）合同风险。涵盖合同条款风险和合同管理风险，出现不平等条款，定义和用词不清、表达不明的情况，特别是重要合同条款的遗漏和合同类型的选择不当，导致重大经济损失；
（2）采购风险。风险涵盖采购渠道、技术指标、供货能力、运输损失以及采购价格等；
（3）汇率风险。所在国汇率风险、通货膨胀等，以及所处的经济发展周期。
5．隐性风险
（1）不同文化背景下对事物的理解不同；
（2）中国技术标准未能在国际通行导致执行困难。
五、EPC模式风险规避和控制：
1．增强企业软实力
(1)健全项目组织机构和人员。需要培养满足总承包要求优秀的人力资源、合格的设计能力、完善的项目管理体系、强有力的技术支持能力和丰富的采购渠道和能力以及强大市场整合能力和先进的企业文化。EPC模式下更需要能融合技术、管理、法律、金融等各类的知识的智能型项目经理。
(2)提高风险和法律意识。做到超前分析、认真识别，可靠评估，科学慎重的进行风险管理规划、决策、控制和监督。提高法律意识，善于通过法律手段保护自身权利。
2．严格项目过程控制
(1)注意市场调查和现场考察。市场调查和现场考察是投标决策的重要依据，贯穿整个设计、报价、施工的全过程。要调查工作所在国的政治、经济、社会风俗、自然环境以及出入镜、进出口、外汇、税收等政策和法律规定，同时还要充分了解劳动力、材料、设备的市场价格和变化规律，分析市场的潜力和前景。
(2)注重优化设计降低成本。设计是EPC项目的“关键”和主要风险源。在工程设计中要用“价值工程”概念，遵循“实现功能，合乎规范、质量过关、成本经济”的顺序优化设计。
(3)注重投标决策和编标报价。充分考虑项目前期资料不确切、不可预见情况、工程变更、物价上涨、新技术新设备的采用等风险因素。分析合同条件中的责权利条款及风险分担条款，充分理解总承包的工作范围，审核业主对承包商的设计要求、施工要求，以及任务量与工期的吻合性，提出合理报价。
(4)注意合同严密性和变更合法性。要对有关条件和条款做到心中有数，在编写投标书时尽量防范这些风险，并在商务澄清、技术澄清和合同文件谈判时予以落实。要对合同范围、价款支付（三个保函）、税收与保险条款、法律适用条款和争议解决等各项条款具体落实。同时尽可能增设规避金融风险的保值条款、减少不可抗力风险的补偿合同条款等。合同变更是工程索赔的重要依据，也是减少因变更而引起经济损失的唯一办法，必须获得因业主、监理和建设单位以及关联方的及时签认，为清算索赔工作奠定基础。
(5)慎重选择设备供应商。选择可靠、信誉较好的供应商，以简化、缩短采购过程、有利于控制工期；同时协调好施工和采购，设备做好直接从供应商运到施工现场。国际项目更要注重与当地供应商的协调。
(6)加强在项目实施过程中各方协调。在实施过程中综合考虑与上下游工作的相互影响，减少因理解不同引起的冲突。
3．采取风险直接转移
(1)参加工程保险。参加保险是EPC模式中承包商转移风险的最直接的途径。EPC合同第18条中关于保险的规定，涉及到财务和建设成本风险、合同风险、设计风险、环保健康风险和安全事故风险等。虽然发生一定费用，但却能避免大风险。
(2)选择合格优质分包商。借用分包商的技术优势和实力，为投标决策提供依据。同时，引入有效竞争机制，在分包合同中分解各项指标，要求分包商接受雇主合同文件中的各项合同条款，承担相应风险。
(3)注意选择联营体合作伙伴。可以建立设计联合体，选者合作伙伴联营等模式。通过组建设计联盟体，既借用了对当地或者是国际的规范标准的熟悉，也可将对成本的影响控制在自己手上。建立联营体则通过选择不同专业领域、知识结构的企业、有经验的海外承包商等，组成一个联合体共同承建项目，达到优势互补，风险共担的目的。
参考文献
[1]王伍仁．EPC工程总承包管理．中国建筑工业出版社．2008
[2]朱缜．EPC总承包模式的特点及适用条件．中国经贸．2009 (24)
[3]姜旭．EPC项目风险如何管控．施工企业管理．2010 ( 9 )
[4]周玲．供应链管理技术及其研究现状．兵工自动化．2002，21（1）