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摘要：合规风险在金融机构中越来越被重视，每个金融机构都会设置风险合规管理部门。合规管理不仅仅是大型商业银行风险管理的重要活动，也是农村信用社進行风险管理的重要方面。本文主要介绍了合规风险和合规管理的定义，合规风险的风险，合规管理的重要性以及作者对合规管理的建议和思路。通过对本文的阅读，读者可以对合规风险和合规管理有一个更加清楚的认识。同时，作者也想通过本文引起相关人士对合规管理给予更大的重视。
关键词：农村信用社 合规管理 合规风险
自从中国加入世界贸易组织以来，全球一体化的的步伐在加快，国内经济的快速发展，使得农村信用社面临的竞争压力也越来越大，如何提高自身的盈利能力成了优先考虑的问题，但是，合规风险的存在越来越成为制约农信信用社进一步发展的阻力。如果没有良好的合规管理，无法控制合规风险，谈何盈利，更不用说更大的发展了。因此，对合规风险和合规管理的认识和学习也就成了农村信用社一项重要活动。
一、合规风险和合规管理的定义
合规风险和合规管理对于信用社的工作人员来说，并不是陌生的或者虚无飘渺的东西，而是在日常工作中时刻存在的。
根据《巴塞尔协议》，我们可以这样定义合规风险，合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则（以下统称“合规法律、规则和准则”）而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规管理实际上就是指对合规风险进行的管理，从而使得金融机构避免风险以及由此所造成的损失，即合规管理是指设置一个独立的机制，负责识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险。
二、合规风险的范围
合规风险的范围很广泛，它既包括因信用社因本身制度违反规定或其行为违反规定、声誉降低等而被监管部门处罚和遭受经济损失的风险，也包括信用社内部其他经营机构或员工不遵守合规法规等而给信用社带来经济损失的风险。
合规风险主要包括操作风险、政策风险、经营风险、法律风险、诚信风险、道德风险等。由于合规风险在范围上如此的广泛，因此，我们可以认为合规风险是一种综合性的风险。它不仅仅涉及信用社制度或者日常工作的某一方面，它更是包含了几乎所有的方面。因此，对合规风险要更加重视，是为信用社生存和发展的关键因素。
三、合规管理的重要性
纵观中外金融机构层出不穷的案件，可以用一句话来概括：十案九违规。世界上由于违规所造成的损失，更是以百亿计。合规管理的重要性不言自明。
举一些著名的案例，美国的安然公司倒闭案例。由于安然公司一系列的会计造假行为，最后倒闭，在全球范围内影响巨大。究其最后失败的根本原因，是由于公司的管理层的各种违规操作，通过会计造假，让会计报表更加好看。这是典型的违反法律和公司规章制度的案件。
再举一个例子，河北省邯郸农业银行金库被盗案。众所周知，这个案件的发生，主要的原因是邯郸农业银行的金库的管理工作出现了重大的纰漏，使得工作人员有机可乘，而且没有立即被发现。
以上两个例子足以证明合规管理出现了问题，所造成的巨大影响和巨大损失。农村信用社一定要未雨绸缪，充分认识到合规风险的绝大危害，以及合规风险具有很强的隐蔽性，然后做好充分的准备，来预防合规问题的发生。
四、合规风险管理的一些思路
谈到合规风险的管理，有些人认为，对于合规风险，只要把工作中的可能存在风险进行充分的辨别、进行评估和进行监控即可。
说起来容易，做起来难。举个例子，信用社贷款的资格审核流程，就可能存在巨大的合规风险，接受申请、负责审批的工作人员就有可能因为疏忽或者故意而为，让一些不具备贷款资格的企业或者个人享有贷款的资格，这就使得贷款有很大的可能变为坏账。按照一般的思路，只要加强这个方面的监管就可以了，可是，这个程序怎么设计，是个很关键的问题。我个人认为，首先，信用社的合规部门应该要有一定的独立性，它应垂直被最高管理层管理里，合规部门的负责人应该直接向最高管理层报告工作；其次，对违反规定的工作人员要采取一定的处罚措施，并且对工作负责的工作人员进行必要的奖励和激励。其中最关键的是，让所有的工作人员明白合规工作的重要性，从思想意识上真正地重视起来，让所有的工作人员从内心深处认识到合规工作的必要性和重要性，让信用社的利益和工作人员的利益绑定，这样，就能够使得合规工作做得更好。
五、总结
上文通过对合规风险和合规管理的论述，阐明了合规工作的重要性。同时，本文也说明了加强合规工作的一个全新的思路，即对违规的处罚和把信用社的利益和员工的利益绑定，这可以通过奖金、股份或者期权等方式实现，让所有的工作人员认识到，违规的高代价和合规的高收益。
参考文献：
[1] 方玲凤，浅谈我国银行业合规风险管理，财经界，2010年第08期
[2] 李汀，商业银行的合规风险管理与商业银行的规范化经营，经济问题探索，2010年第4期
[3] 王晶晶 彭铮，浅谈合规管理，经济师，2010年第2期
[4] 王健美 代咏梅，商业银行合规管理机制建立的重要性，财政金融，2009年第22期，总第1005期
[5] 赵丽蓓，我国商业银行合规风险管理存在的问题和建议，消费导刊，2010年2月
关键词：农村信用社 合规管理 合规风险
自从中国加入世界贸易组织以来，全球一体化的的步伐在加快，国内经济的快速发展，使得农村信用社面临的竞争压力也越来越大，如何提高自身的盈利能力成了优先考虑的问题，但是，合规风险的存在越来越成为制约农信信用社进一步发展的阻力。如果没有良好的合规管理，无法控制合规风险，谈何盈利，更不用说更大的发展了。因此，对合规风险和合规管理的认识和学习也就成了农村信用社一项重要活动。
一、合规风险和合规管理的定义
合规风险和合规管理对于信用社的工作人员来说，并不是陌生的或者虚无飘渺的东西，而是在日常工作中时刻存在的。
根据《巴塞尔协议》，我们可以这样定义合规风险，合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则（以下统称“合规法律、规则和准则”）而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规管理实际上就是指对合规风险进行的管理，从而使得金融机构避免风险以及由此所造成的损失，即合规管理是指设置一个独立的机制，负责识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险。
二、合规风险的范围
合规风险的范围很广泛，它既包括因信用社因本身制度违反规定或其行为违反规定、声誉降低等而被监管部门处罚和遭受经济损失的风险，也包括信用社内部其他经营机构或员工不遵守合规法规等而给信用社带来经济损失的风险。
合规风险主要包括操作风险、政策风险、经营风险、法律风险、诚信风险、道德风险等。由于合规风险在范围上如此的广泛，因此，我们可以认为合规风险是一种综合性的风险。它不仅仅涉及信用社制度或者日常工作的某一方面，它更是包含了几乎所有的方面。因此，对合规风险要更加重视，是为信用社生存和发展的关键因素。
三、合规管理的重要性
纵观中外金融机构层出不穷的案件，可以用一句话来概括：十案九违规。世界上由于违规所造成的损失，更是以百亿计。合规管理的重要性不言自明。
举一些著名的案例，美国的安然公司倒闭案例。由于安然公司一系列的会计造假行为，最后倒闭，在全球范围内影响巨大。究其最后失败的根本原因，是由于公司的管理层的各种违规操作，通过会计造假，让会计报表更加好看。这是典型的违反法律和公司规章制度的案件。
再举一个例子，河北省邯郸农业银行金库被盗案。众所周知，这个案件的发生，主要的原因是邯郸农业银行的金库的管理工作出现了重大的纰漏，使得工作人员有机可乘，而且没有立即被发现。
以上两个例子足以证明合规管理出现了问题，所造成的巨大影响和巨大损失。农村信用社一定要未雨绸缪，充分认识到合规风险的绝大危害，以及合规风险具有很强的隐蔽性，然后做好充分的准备，来预防合规问题的发生。
四、合规风险管理的一些思路
谈到合规风险的管理，有些人认为，对于合规风险，只要把工作中的可能存在风险进行充分的辨别、进行评估和进行监控即可。
说起来容易，做起来难。举个例子，信用社贷款的资格审核流程，就可能存在巨大的合规风险，接受申请、负责审批的工作人员就有可能因为疏忽或者故意而为，让一些不具备贷款资格的企业或者个人享有贷款的资格，这就使得贷款有很大的可能变为坏账。按照一般的思路，只要加强这个方面的监管就可以了，可是，这个程序怎么设计，是个很关键的问题。我个人认为，首先，信用社的合规部门应该要有一定的独立性，它应垂直被最高管理层管理里，合规部门的负责人应该直接向最高管理层报告工作；其次，对违反规定的工作人员要采取一定的处罚措施，并且对工作负责的工作人员进行必要的奖励和激励。其中最关键的是，让所有的工作人员明白合规工作的重要性，从思想意识上真正地重视起来，让所有的工作人员从内心深处认识到合规工作的必要性和重要性，让信用社的利益和工作人员的利益绑定，这样，就能够使得合规工作做得更好。
五、总结
上文通过对合规风险和合规管理的论述，阐明了合规工作的重要性。同时，本文也说明了加强合规工作的一个全新的思路，即对违规的处罚和把信用社的利益和员工的利益绑定，这可以通过奖金、股份或者期权等方式实现，让所有的工作人员认识到，违规的高代价和合规的高收益。
参考文献：
[1] 方玲凤，浅谈我国银行业合规风险管理，财经界，2010年第08期
[2] 李汀，商业银行的合规风险管理与商业银行的规范化经营，经济问题探索，2010年第4期
[3] 王晶晶 彭铮，浅谈合规管理，经济师，2010年第2期
[4] 王健美 代咏梅，商业银行合规管理机制建立的重要性，财政金融，2009年第22期，总第1005期
[5] 赵丽蓓，我国商业银行合规风险管理存在的问题和建议，消费导刊，2010年2月