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摘 要：近年来，随着国际经济一体化的加强，国际能源结构和价格正处在强烈的动荡调整阶段。目前，我国正处在产能过剩的改革深水区，煤炭进出口贸易形势也发生了巨大的变化。如何认识我国煤炭进出口情况的总体态势，影响我国煤炭进口的主要因素有哪些，着重从政策微宏观层面进行深入分析，给出我国煤炭进出口政策导向的解决路径。
关键词：煤炭；进出口贸易；政策导向；路径
中图分类号：F752.6 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2015）15-0267-03
煤炭工业是我国重要的基础产业，煤炭在我国资源状况和煤炭在能源生产及消费结构中的比例额占2/3以上。近年来，受国内外经济环境和国内产业结构调整等因素的影响，我国煤炭行业进入“需求增速放缓期、超前产能和库存消化期、环境约束强化期、结构调整攻坚期”，煤炭行业“四期并存”成为新常态。对此，政府提出煤炭行业充分利用“两种资源、两个市场”，坚持“走出去，引进来”，稳步开展煤炭进出口贸易，保证能源安全，促进经济与环境协调可持续发展。
一、我国煤炭进出口情况分析
1.中国煤炭进出口贸易发展历程。随着我国经济稳步高速增长，对能源的需求、国际能源尤其煤炭形势的变化以及环保要求的日益提高，我国的煤炭进出口政策也发生了相应的变化，大体上经历了出口导向型、放宽进口、鼓励进口优质煤、进口收紧等几个阶段，中国完成了从世界第二大煤炭出口大国到世界上最大煤炭进口国的全部过程，中国煤炭进出口贸易量占世界贸易总量的比例，十年间已经从2003年前后的12%上升至2013年的27.7%。
2.中国煤炭进出口贸易变化的因素。（1）政策推动。煤炭进出口份额逆转的情况，直接与我国的政策相关（见下页表2）。国家通过各种政策手段，不断地推动、完善我国的能源供应与安全。特别是近些年来，我国坚决贯彻落实科学发展观，坚持节约环保、多元的能源发展战略，通过煤炭贸易税收调整，使煤炭进口猛增。一系列举措，既缓解了我国煤炭大量开采所带来的环境和资源的消耗问题，又解决了我国南方经济发达城市和沿海城市的能源需求的矛盾。同时，通过对煤炭出口实行的配额限制来控制煤炭的出口量，保持了国内经济发展将对煤炭资源的需求持续旺盛。（2）市场选择。我国经济飞速发展，需要大量煤炭供给，以保证充足的电力支撑。由于我国煤炭资源分布不均，国内运输成本较高，使国外煤炭的价格比国内煤炭有竞争力。加之，国际市场煤炭价格低迷，煤炭出口国已形成一定的生产规模，煤炭产量稳定，质量有保障，促使了煤炭进口的平稳增长。
3.中国煤炭进出口贸易表现出的特点。我国煤炭出口目的地相对集中，煤炭出口亚太地区市场的比重逐年增长，向日本、韩国、中国台湾地区集中；我国煤炭出口依据《煤炭出口配额管理办法》实施配额制，在调解结构、保障能源安全的同时，对煤炭出口总量进行限制，价格随市场变化调解；我国煤炭出口煤种以动力煤为主。我国东部沿海作为全国经济发展的引擎，成为主要煤炭进口区域，海运口岸进口量加大，优质动力煤和炼焦煤是煤炭进口重点；进口来源国相对集中，但已出现多元化趋势，我国煤炭进口国由澳大利亚、印尼、越南、俄罗斯和蒙古等主要国家，发展到全球40多个国家。
二、影响我国煤炭进出口政策因素分析
1.煤炭进出口管理政策。煤炭进出口行业是受国家宏观调控政策和国际煤炭贸易市场供需格局变化影响最大的行业。从2003年起我国正式对煤炭出口进行严格的配额限制，开始对煤炭出口的控制，当年配额0.8亿吨，2010年配额0.26亿吨，现今我国对煤炭进口实行自动进口许可管理。
2.煤炭进出口关税政策。近年来我国政府鼓励煤炭进口，刺激了煤炭经销企业和众多电厂开始纷纷开发国外煤炭资源，并大幅增加煤炭进口。我国出台了一系列有关鼓励煤炭进口的政策，如煤炭出口从免税变为征税，而将征收煤炭进口税变为免税等（见表3）。
出口退税政策调整对我国煤炭出口量影响明显。我国煤炭出口退税政策经历了鼓励出口创汇、调节国内煤炭余缺、抑制煤炭出口等阶段。2008年，我国对所有煤炭进口关税税率下调为零；自2012年我国又取消了褐煤进口关税；由于国外煤炭的价格优势，国内煤炭产能过剩的问题日益突显，国家加强宏观调控，自2015年起，将煤炭出口关税税率下调至3%，但仍与国外煤炭价格存在差距，在国际煤炭市场上显得竞争力不高。
3.汇率政策。人民币汇率对中国宏观经济运行和各行各业可能带来的影响是错综复杂的。人民币汇率作为价格杠杆、“看不见的手”，其上下浮动对调节国际收支有一定作用。在国际煤炭贸易仍以美元结算的前提下，出口煤炭离岸价格受市场供求因素影响之外，出口国本币对美元汇率变化情况也是重要影响因素之一。现今，人民币面临着升值的压力，意味着煤炭出口价格将下跌。同时，国外煤炭相对具有价格优势，将进一步增加对煤炭的进口需求，挤压国内的煤炭市场空间竞争优势。
4.其他政策。影响煤炭进出口贸易的政策因素还有很多，例如国家提高生产型企业的资质标准、出口流通企业的注册标准、大气防治、商品煤质量等经济、财政、环保、节能等政策，都会对煤炭进出口产生直接或间接的影响。
三、煤炭政策导向发挥效果的研判
1.政策导向的必要性。近些年，受国内外经济环境和国内产业结构调整等因素的影响，我国煤炭行业进入“需求增速放缓期、超前产能和库存消化期、环境约束强化期、结构调整攻坚期”，煤炭行业“四期并存”成为新常态。对于企业而言，过去依靠数量、速度、粗放型的发展模式已经结束，必须转向依靠质量、效益、集约型发展；对于国家而言，运用政策手段，调控煤炭行业发展，合理布局，平稳能源供给，保证经济社会持续发展显得尤为必要。
2.政策导向的正效应。国内煤炭由生产经营困难到产能加大，国家鼓励出口，可以实现创汇的目的；对国内煤炭供需平衡有一定的帮助，某种程度上促进了我国产业结构调整，强化了能源战略储备；有效应对了资源、环境、气候安全和经济社会的协调可持续性发展；采取“东进西出，南进北出”的策略，改善了我国东南沿海等煤炭资源贫瘠地区对煤炭的需求，有效解决了这一地区的能源供应，满足经济发展需要；直接促進了国内煤炭产业升级、企业技术改造，注重循环经济，使企业重视多元化可持续性发展；促使更多企业实施“走出去”战略，积极进行海外投资、融资，收（并）购、参股国外煤矿，组建大型跨国矿业集团，提高我国煤炭企业的全球竞争力和抗风险能力。 3.政策导向的负效应。煤炭行业存在“政府”与“市场”，政府通过限产能、限进口等政策性救市难以从根本上解决国内煤炭市场产能大量释放以及下游产业需求不匹配的问题。但是依靠控制进口来保护国内煤企，不利于国内煤炭企业在国际市场化的环境下竞争成长；中国地大物博，除中央宏观调控政策外，还有地方政府地域性政策，由于国内煤炭价格下行，企业亏损，地方政府通过发电指标与煤炭采购量挂钩等方式，限制外省煤炭，托底本省煤价。这种保护性政策，不利于市场化改革，也遭遇包括电力行业在内的各行业反对，同时其他煤炭出口省份也反对此种举措；煤炭行业所处领域和生态链条过于庞大复杂，受上下游行业市场影响较大。加之，煤炭政策的延后性和惯性，可能使政策效果体现不明显，甚至政策效果促进了一个行业发展，却可能对另一个行业造成了损伤；国内煤炭政策可以适时调整，但国际上各国也相应地采取各种应对策略，抵消我国政策的正效应，使进出口贸易情行仍然没有大的改观。
四、我国煤炭进出口贸易政策的求解路径
1.调控总量，优化结构。由于煤炭的替代品石油国际价格大幅下跌，国际煤炭市场产能旺盛，将继续保持供大于求态势；而国内煤炭产能过剩，限产政策需要市场长时间消化过剩产能，煤炭企业经营压力将加大，国内煤炭供需形势也不会发生较大变化，煤炭价格应在低位徘徊。这要求，国家一要调控总量，合理调控南北东西能源储备战略布局；二要采取关停并转和重组兼并，上大压小，走集约化开发之路；三要强化监管，建立健全煤炭开采法律法规，强化标准等诸多策略，强化资源开发与生态环境保护统筹协调力度；四要扶持煤炭企业，加强升级改造，提高生产能力、淘汰落后产能、切实减轻煤炭企业负担，推进煤炭企业转型发展。
2.政策落地，充分发挥市场的主导作用。在实施煤炭进出口关税等政策的支持下，我国由传统的煤炭出口国转为煤炭净进口国。但由于近两年国内煤炭大量积压、企业亏损严重，煤炭行业陷入困境。为此，国家政策应进一步细化调整，如统筹煤炭进出口关税，放宽出口配额，取消煤炭品种出口关税，完善煤炭进出口总量、结构、趋势等的监管，据实调整国内外市场变化适時煤炭出口相关政策措施等。同时充分发挥市场配置资源的主导，逐步完成市场化进程，逐渐与国际接轨，积极营造和提供公平、充分的竞争环境。
3.实施“两手抓，两促进”，保持煤炭进出口适度平衡。对于政府而言，不论采取何种调控手段，都不能够在短期内发挥巨大作用，这就要求政府考虑采取相应的宏观调控手段以未雨绸缪。针对国内市场煤炭净进口、进口增速放缓的状况，一方面应增加煤炭进口，充分利用“两种资源、两个市场”，加强进口煤微量元素管控，鼓励进口优质煤炭，控制劣质煤进口，缓解我国资源开发强度大带来的生态环境压力。另一方面，实行鼓励政策，减免关税、资源税、调节税等，从货源、铁路运输和港口装运等环节给予保证，使出口煤炭企业收复失地，使我国煤炭出口在国际市场保持适当份额，保证在煤炭市场的话语权。
参考文献：
[1] 刘文革.中国煤炭进口形势分析及展望[J].中国煤炭，2013，（4）.
[2] 王晓辉，孟祥梅，王英杰.我国进口煤炭存在的问题及相应对策研究[J].煤质技术，2013，（9）.
[3] 廉国恩，刘晓红.我国煤炭出口退税政策调整对煤炭企业的影响[J].煤炭技术，2013，（6）.
[4] 林聿静.煤炭企业外汇风险分析及风险管理策略研究[J].时代金融，2014，（9）.
[责任编辑 王玉妹]
关键词：煤炭；进出口贸易；政策导向；路径
中图分类号：F752.6 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2015）15-0267-03
煤炭工业是我国重要的基础产业，煤炭在我国资源状况和煤炭在能源生产及消费结构中的比例额占2/3以上。近年来，受国内外经济环境和国内产业结构调整等因素的影响，我国煤炭行业进入“需求增速放缓期、超前产能和库存消化期、环境约束强化期、结构调整攻坚期”，煤炭行业“四期并存”成为新常态。对此，政府提出煤炭行业充分利用“两种资源、两个市场”，坚持“走出去，引进来”，稳步开展煤炭进出口贸易，保证能源安全，促进经济与环境协调可持续发展。
一、我国煤炭进出口情况分析
1.中国煤炭进出口贸易发展历程。随着我国经济稳步高速增长，对能源的需求、国际能源尤其煤炭形势的变化以及环保要求的日益提高，我国的煤炭进出口政策也发生了相应的变化，大体上经历了出口导向型、放宽进口、鼓励进口优质煤、进口收紧等几个阶段，中国完成了从世界第二大煤炭出口大国到世界上最大煤炭进口国的全部过程，中国煤炭进出口贸易量占世界贸易总量的比例，十年间已经从2003年前后的12%上升至2013年的27.7%。
2.中国煤炭进出口贸易变化的因素。（1）政策推动。煤炭进出口份额逆转的情况，直接与我国的政策相关（见下页表2）。国家通过各种政策手段，不断地推动、完善我国的能源供应与安全。特别是近些年来，我国坚决贯彻落实科学发展观，坚持节约环保、多元的能源发展战略，通过煤炭贸易税收调整，使煤炭进口猛增。一系列举措，既缓解了我国煤炭大量开采所带来的环境和资源的消耗问题，又解决了我国南方经济发达城市和沿海城市的能源需求的矛盾。同时，通过对煤炭出口实行的配额限制来控制煤炭的出口量，保持了国内经济发展将对煤炭资源的需求持续旺盛。（2）市场选择。我国经济飞速发展，需要大量煤炭供给，以保证充足的电力支撑。由于我国煤炭资源分布不均，国内运输成本较高，使国外煤炭的价格比国内煤炭有竞争力。加之，国际市场煤炭价格低迷，煤炭出口国已形成一定的生产规模，煤炭产量稳定，质量有保障，促使了煤炭进口的平稳增长。
3.中国煤炭进出口贸易表现出的特点。我国煤炭出口目的地相对集中，煤炭出口亚太地区市场的比重逐年增长，向日本、韩国、中国台湾地区集中；我国煤炭出口依据《煤炭出口配额管理办法》实施配额制，在调解结构、保障能源安全的同时，对煤炭出口总量进行限制，价格随市场变化调解；我国煤炭出口煤种以动力煤为主。我国东部沿海作为全国经济发展的引擎，成为主要煤炭进口区域，海运口岸进口量加大，优质动力煤和炼焦煤是煤炭进口重点；进口来源国相对集中，但已出现多元化趋势，我国煤炭进口国由澳大利亚、印尼、越南、俄罗斯和蒙古等主要国家，发展到全球40多个国家。
二、影响我国煤炭进出口政策因素分析
1.煤炭进出口管理政策。煤炭进出口行业是受国家宏观调控政策和国际煤炭贸易市场供需格局变化影响最大的行业。从2003年起我国正式对煤炭出口进行严格的配额限制，开始对煤炭出口的控制，当年配额0.8亿吨，2010年配额0.26亿吨，现今我国对煤炭进口实行自动进口许可管理。
2.煤炭进出口关税政策。近年来我国政府鼓励煤炭进口，刺激了煤炭经销企业和众多电厂开始纷纷开发国外煤炭资源，并大幅增加煤炭进口。我国出台了一系列有关鼓励煤炭进口的政策，如煤炭出口从免税变为征税，而将征收煤炭进口税变为免税等（见表3）。
出口退税政策调整对我国煤炭出口量影响明显。我国煤炭出口退税政策经历了鼓励出口创汇、调节国内煤炭余缺、抑制煤炭出口等阶段。2008年，我国对所有煤炭进口关税税率下调为零；自2012年我国又取消了褐煤进口关税；由于国外煤炭的价格优势，国内煤炭产能过剩的问题日益突显，国家加强宏观调控，自2015年起，将煤炭出口关税税率下调至3%，但仍与国外煤炭价格存在差距，在国际煤炭市场上显得竞争力不高。
3.汇率政策。人民币汇率对中国宏观经济运行和各行各业可能带来的影响是错综复杂的。人民币汇率作为价格杠杆、“看不见的手”，其上下浮动对调节国际收支有一定作用。在国际煤炭贸易仍以美元结算的前提下，出口煤炭离岸价格受市场供求因素影响之外，出口国本币对美元汇率变化情况也是重要影响因素之一。现今，人民币面临着升值的压力，意味着煤炭出口价格将下跌。同时，国外煤炭相对具有价格优势，将进一步增加对煤炭的进口需求，挤压国内的煤炭市场空间竞争优势。
4.其他政策。影响煤炭进出口贸易的政策因素还有很多，例如国家提高生产型企业的资质标准、出口流通企业的注册标准、大气防治、商品煤质量等经济、财政、环保、节能等政策，都会对煤炭进出口产生直接或间接的影响。
三、煤炭政策导向发挥效果的研判
1.政策导向的必要性。近些年，受国内外经济环境和国内产业结构调整等因素的影响，我国煤炭行业进入“需求增速放缓期、超前产能和库存消化期、环境约束强化期、结构调整攻坚期”，煤炭行业“四期并存”成为新常态。对于企业而言，过去依靠数量、速度、粗放型的发展模式已经结束，必须转向依靠质量、效益、集约型发展；对于国家而言，运用政策手段，调控煤炭行业发展，合理布局，平稳能源供给，保证经济社会持续发展显得尤为必要。
2.政策导向的正效应。国内煤炭由生产经营困难到产能加大，国家鼓励出口，可以实现创汇的目的；对国内煤炭供需平衡有一定的帮助，某种程度上促进了我国产业结构调整，强化了能源战略储备；有效应对了资源、环境、气候安全和经济社会的协调可持续性发展；采取“东进西出，南进北出”的策略，改善了我国东南沿海等煤炭资源贫瘠地区对煤炭的需求，有效解决了这一地区的能源供应，满足经济发展需要；直接促進了国内煤炭产业升级、企业技术改造，注重循环经济，使企业重视多元化可持续性发展；促使更多企业实施“走出去”战略，积极进行海外投资、融资，收（并）购、参股国外煤矿，组建大型跨国矿业集团，提高我国煤炭企业的全球竞争力和抗风险能力。 3.政策导向的负效应。煤炭行业存在“政府”与“市场”，政府通过限产能、限进口等政策性救市难以从根本上解决国内煤炭市场产能大量释放以及下游产业需求不匹配的问题。但是依靠控制进口来保护国内煤企，不利于国内煤炭企业在国际市场化的环境下竞争成长；中国地大物博，除中央宏观调控政策外，还有地方政府地域性政策，由于国内煤炭价格下行，企业亏损，地方政府通过发电指标与煤炭采购量挂钩等方式，限制外省煤炭，托底本省煤价。这种保护性政策，不利于市场化改革，也遭遇包括电力行业在内的各行业反对，同时其他煤炭出口省份也反对此种举措；煤炭行业所处领域和生态链条过于庞大复杂，受上下游行业市场影响较大。加之，煤炭政策的延后性和惯性，可能使政策效果体现不明显，甚至政策效果促进了一个行业发展，却可能对另一个行业造成了损伤；国内煤炭政策可以适时调整，但国际上各国也相应地采取各种应对策略，抵消我国政策的正效应，使进出口贸易情行仍然没有大的改观。
四、我国煤炭进出口贸易政策的求解路径
1.调控总量，优化结构。由于煤炭的替代品石油国际价格大幅下跌，国际煤炭市场产能旺盛，将继续保持供大于求态势；而国内煤炭产能过剩，限产政策需要市场长时间消化过剩产能，煤炭企业经营压力将加大，国内煤炭供需形势也不会发生较大变化，煤炭价格应在低位徘徊。这要求，国家一要调控总量，合理调控南北东西能源储备战略布局；二要采取关停并转和重组兼并，上大压小，走集约化开发之路；三要强化监管，建立健全煤炭开采法律法规，强化标准等诸多策略，强化资源开发与生态环境保护统筹协调力度；四要扶持煤炭企业，加强升级改造，提高生产能力、淘汰落后产能、切实减轻煤炭企业负担，推进煤炭企业转型发展。
2.政策落地，充分发挥市场的主导作用。在实施煤炭进出口关税等政策的支持下，我国由传统的煤炭出口国转为煤炭净进口国。但由于近两年国内煤炭大量积压、企业亏损严重，煤炭行业陷入困境。为此，国家政策应进一步细化调整，如统筹煤炭进出口关税，放宽出口配额，取消煤炭品种出口关税，完善煤炭进出口总量、结构、趋势等的监管，据实调整国内外市场变化适時煤炭出口相关政策措施等。同时充分发挥市场配置资源的主导，逐步完成市场化进程，逐渐与国际接轨，积极营造和提供公平、充分的竞争环境。
3.实施“两手抓，两促进”，保持煤炭进出口适度平衡。对于政府而言，不论采取何种调控手段，都不能够在短期内发挥巨大作用，这就要求政府考虑采取相应的宏观调控手段以未雨绸缪。针对国内市场煤炭净进口、进口增速放缓的状况，一方面应增加煤炭进口，充分利用“两种资源、两个市场”，加强进口煤微量元素管控，鼓励进口优质煤炭，控制劣质煤进口，缓解我国资源开发强度大带来的生态环境压力。另一方面，实行鼓励政策，减免关税、资源税、调节税等，从货源、铁路运输和港口装运等环节给予保证，使出口煤炭企业收复失地，使我国煤炭出口在国际市场保持适当份额，保证在煤炭市场的话语权。
参考文献：
[1] 刘文革.中国煤炭进口形势分析及展望[J].中国煤炭，2013，（4）.
[2] 王晓辉，孟祥梅，王英杰.我国进口煤炭存在的问题及相应对策研究[J].煤质技术，2013，（9）.
[3] 廉国恩，刘晓红.我国煤炭出口退税政策调整对煤炭企业的影响[J].煤炭技术，2013，（6）.
[4] 林聿静.煤炭企业外汇风险分析及风险管理策略研究[J].时代金融，2014，（9）.
[责任编辑 王玉妹]