论文部分内容阅读
摘 要：基于后金融危机演变状况以及我国经济转型的大背景，在商业银行风险管理控制的有关研究基础上，分析了当前银行经营风险面临的形势；结合风险管理理论针对农业银行陕西省分行的实际，提出了应该坚持风险管理战略导向、持续优化信贷结构、前瞻预判防范行业系统性风险的对策建议。
关键词：风险管理 商业银行 对策建议
中图分类号：F832.2 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2014）10-155-02
商业银行风险是指银行在经营与管理中，由于存在各种漏洞，可能导致商业银行的损失。商业银行的风险可以直接影响一个国家的金融安全，而且对国家经济的发展也有着不容小觑的影响。虽然银监会已于2005年12月31日颁布了《商业银行风险监管核心指标》（试行）制度，系统地提出了对商业银行业务风险的控制办法。通过制定商业银行风险监管核心指标来加强对商业银行风险的识别、评价和预警，被认为是防范金融风险的有效手段。但是，面临着经济社会发展的不确定性增强，金融机构需要增强风险防范意识，加强对风险的管理。本文将以相关学者文献研究为基础，结合当前银行经营风险面临的形势，提出对农行陕西省分行风险管理的认识和对策建议。
一、银行风险管理文献综述
在银行风险管理研究方面，学者作了大量的研究和提出很多观点，值得借鉴。具体有：在对银行风险的整体认识方面，王竞、张静{1}针对次贷导致新金融危机的发生、发展和演变，分析了新型金融危机对我国商业银行的启示，进一步指出商业银行风险管理面临长期性难题。超王{2}提出，进入21世纪，随着贸易全球化和中国改革开放的深入进行，现代商业银行面临着前所未有的机遇和挑战，由于我国商业银行依然存在着一些制度性问题，因此，银行的风险管理显得很重要。周吉{3}分析了加拿大银行业完善的风险管理体系，指出农业银行正处于发展、转型、提质、增效的关键时期，加拿大银行业稳健审慎的风险管理模式值得认真学习和借鉴。在对银行操作风险研究方面，钱浩辉、徐学锋{4}指出从管理实践上来看，我国的商业银行对操作风险尚处于认识、深化阶段，在风险管理理念、思想、制度以及管理工具等方面尚存在许多问题，造成操作风险事件时有发生。龙册青{5}指出操作风险已成为影响商业银行稳健经营的重要决定因素，对此，李松{6}也进行了农业银行网点风险管理的论述。此外，风险实证方面，陈敏{7}运用KMV模型度量了上市公司的预期违约率，较好地评估上市公司的信用风险水平，指出适用于我国农业银行的信用风险管理。李霖{8}以农业银行陕西分行为例，进行了信用风险量化管理研究。
这些研究成果丰富，均指出了银行风险管理的重要性以及如何识别控制的问题，值得借鉴。但是面对当前后金融危机的背景，中国经济社会发展面临的新情况和新问题，金融风险特别西部地区金融风险的研究还需要深入，为此，本文将进一步从当前银行经营风险面临的形势进行分析，来提出促进农行陕西分行风险管理的有效对策建议。
二、当前银行经营风险面临的形势分析
当前，全球经济不确定性因素依然较多，国际金融市场动荡不安。国内经济转型迫在眉睫，“三期叠加”的局面，对银行信贷结构和资产质量将形成持续性的严峻考验。同时，我国金融市场化改革向纵深发展，也给银行风险管理带来全方位的挑战。受宏观经济影响，2013年以来，商业银行的风险状况有几个突出表现：一是区域风险愈演愈烈，由东部向中西部蔓延。二是行业风险日益凸显。光伏、造船等行业持续爆发不良贷款，风险仍未见底。钢铁、水泥、煤炭、风电、纺织、造纸、工程机械等产能过剩行业中，企业整体经营状况明显下滑，风险开始暴露。三是房地产市场出现分化，部分三、四线城市及缺乏产业支撑地区的房地产风险积聚，潜在系统性风险加大。四是利用负债盲目扩张的企业，尤其是涉及大量对外担保与民间借贷的企业，问题爆发后资金链断裂，造成企业“猝死”。此类问题主要集中在东部沿海地区，目前正在向中西部蔓延。
农行陕西省分行所在地陕西是能源大省，石油、煤炭、天然气、煤化工等行业在地方经济总量中占比较高，受国内外经济形势和国际贸易情况变化影响较大。经济上行期间依托和依靠此类行业得到快速发展的企业客户潜在风险较为突出。目前，榆林神木和府谷地区此类风险隐患值得高度关注。2014年以来，陕西全省经济运行主要指标增速趋缓，为10年来最低，省内经济下滑压力增大。省内工业和实体经济经营状况不佳，社会投资积极性普遍不高，市场需求疲软。受流动性紧缩、财政存款减少和互联网分流影响，全省市场资金面明显趋紧，人民币贷款投放增速下降。业务经营面临的内外部环境比以往更加复杂。
三、农业银行陕西省分行控制风险的对策和建议
1.坚持风险管理战略导向，转变信贷业务经营理念和管理方式。一是更加注重稳健发展。在经济下行时期，要注重顺势而为，多做一些夯实基础的工作，坚守风险底线。在信贷管理方面，要坚持信贷资源跟着核心客户和优质项目走。及时淘汰高风险客户，吸纳抗风险能力强、生命周期长的优良客户。二是进一步树立资本约束的发展理念，保持信贷业务发展规模、速度与资本消耗相协调。将信贷资源向资产质量好、资本占用少、综合收益高的客户、产品、行业、区域倾斜，控制加权风险资产增速，进一步提高单位资本回报水平。三是坚持单笔业务风险控制和系统性风险防控并重，加强组合管理。做好前瞻性研究，综合运用组合计划、行业信贷政策、限额管理、授权管理等手段，自上而下地动态优化城市与“三农”，法人与个人，以及不同区域、行业、客户、产品之间的信贷组合。
2.持续优化信贷结构，不断提高资产质量。要准确把握信贷结构调整的方向和重点，抓好有保有控信贷政策和省行《关于进一步加快信贷结构调整意见》的贯彻落实。一是进一步扎实做好支持“三农”和服务实体经济工作，顺应农业农村改革发展方向，重点支持现代农业和新型城镇化建设。有效支持农业产业化龙头企业做大做强，扶持新型农业经营主体和设施农业发展。二是加强行业政策引导，支持产业结构调整。将先进制造业和传统产业转型升级、战略性新兴产业、现代服务业作为信贷支持的重点。积极跟进国家铁路项目建设计划，择优增加信贷支持。大力支持绿色经济、循环经济、低碳经济发展，进一步加大对符合国家产业政策、行业标准，属于技术改造升级、产品结构调整、优化产业空间布局项目的信贷支持力度。稳妥支持新兴产业、文化产业及现代信息科技产业等行业，实行差别化的准入、评级和授信政策。三是加大重点区域信贷支持。着力推进重点城市行和县域支行优先发展，推进重点城市行在高端投行、贸易融资、城镇化金融等新兴业务上先行发展，主动对接国家区域发展战略，密切跟踪西咸国家级新区发展动向，找准时机，积极介入。四是加强客户建设和产品创新，提供优质金融服务。进一步加大对三级核心客户、行业重点客户的支持力度。积极支持以大型核心企业、专业市场、优质商圈和产业集群为依托的小微企业和纳入财政风险补偿基金、政府项目支持的小微企业。抓住居民收入增长、消费结构升级的机遇，大力拓展优质个人客户。 3.前瞻预判，调整结构，防范行业系统性风险。一是要结合重点领域信用风险专项治理，严控产能过剩行业风险。要认真贯彻落实国务院及银监会等相关部门对化解产能过剩、推进产业结构调整的工作要求，严格控制钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃等严重过剩行业用信总量。加大客户调整力度，积极支持优质企业发展和先进产能建设，加快退出劣质企业和落后产能。同时要全面排查、摸清风险底数，按照“全省一盘棋，有保有压”原则，逐户进行风险排队，自上而下形成压缩、退出客户清单，摸清可能产生的不良贷款底数。二是高度关注房地产、平台风险的区域分化，采取针对性管控措施。要根据当地房地产市场特点，确定风险防控方案。要严格准入，强化资金监管，密切关注商业地产项目建设及经营情况，加强对小型房地产公司、以及项目主要集中在三、四线城市房地产公司的风险控制。三是进一步做好政府平台贷款的分类管理，重点关注政府债务规模较大地区和平台层级较低的客户。逐户梳理平台贷款到期情况，合理预估项目现金流，与客户和地方政府及时沟通，逐户落实可靠还款资金来源，制定风险处置预案。
注释：
{1}王竞，张静.新型金融危机与我国商业银行风险管理[J].新金融， 2009（7）：21-24.
{2}超王.我国商业银行风险管理研究及对策[J].赤峰学院学报（自然科学版），2014（11）：114-118.
{3}周吉.加拿大银行风险管理体系对农业银行的启示[J].现代金融， 2013（1）：6-8.
{4}钱浩辉，徐学锋.我国商业银行操作风险管理问题解析[J].浙江金融，2011（12）：27-29.
{5}龙册青.关于我国商业银行操作风险管理的思考[J].金融经济， 2011（10）：31-33.
{6}李松.论农业银行网点风险管理[J].现代金融，2013（9）：8-10.
{7}陈敏，彭志云，冯伟，等.基于KMV模型的我国农业银行信用风险管理实证研究[J].统计与决策，2012（1）：107-110.
{8}李霖.农业银行陕西分行信用风险量化管理研究[D].西北大学， 2010.
（作者单位：中国农业银行陕西省分行办公室 陕西西安 710065）
（责编：若佳）
关键词：风险管理 商业银行 对策建议
中图分类号：F832.2 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2014）10-155-02
商业银行风险是指银行在经营与管理中，由于存在各种漏洞，可能导致商业银行的损失。商业银行的风险可以直接影响一个国家的金融安全，而且对国家经济的发展也有着不容小觑的影响。虽然银监会已于2005年12月31日颁布了《商业银行风险监管核心指标》（试行）制度，系统地提出了对商业银行业务风险的控制办法。通过制定商业银行风险监管核心指标来加强对商业银行风险的识别、评价和预警，被认为是防范金融风险的有效手段。但是，面临着经济社会发展的不确定性增强，金融机构需要增强风险防范意识，加强对风险的管理。本文将以相关学者文献研究为基础，结合当前银行经营风险面临的形势，提出对农行陕西省分行风险管理的认识和对策建议。
一、银行风险管理文献综述
在银行风险管理研究方面，学者作了大量的研究和提出很多观点，值得借鉴。具体有：在对银行风险的整体认识方面，王竞、张静{1}针对次贷导致新金融危机的发生、发展和演变，分析了新型金融危机对我国商业银行的启示，进一步指出商业银行风险管理面临长期性难题。超王{2}提出，进入21世纪，随着贸易全球化和中国改革开放的深入进行，现代商业银行面临着前所未有的机遇和挑战，由于我国商业银行依然存在着一些制度性问题，因此，银行的风险管理显得很重要。周吉{3}分析了加拿大银行业完善的风险管理体系，指出农业银行正处于发展、转型、提质、增效的关键时期，加拿大银行业稳健审慎的风险管理模式值得认真学习和借鉴。在对银行操作风险研究方面，钱浩辉、徐学锋{4}指出从管理实践上来看，我国的商业银行对操作风险尚处于认识、深化阶段，在风险管理理念、思想、制度以及管理工具等方面尚存在许多问题，造成操作风险事件时有发生。龙册青{5}指出操作风险已成为影响商业银行稳健经营的重要决定因素，对此，李松{6}也进行了农业银行网点风险管理的论述。此外，风险实证方面，陈敏{7}运用KMV模型度量了上市公司的预期违约率，较好地评估上市公司的信用风险水平，指出适用于我国农业银行的信用风险管理。李霖{8}以农业银行陕西分行为例，进行了信用风险量化管理研究。
这些研究成果丰富，均指出了银行风险管理的重要性以及如何识别控制的问题，值得借鉴。但是面对当前后金融危机的背景，中国经济社会发展面临的新情况和新问题，金融风险特别西部地区金融风险的研究还需要深入，为此，本文将进一步从当前银行经营风险面临的形势进行分析，来提出促进农行陕西分行风险管理的有效对策建议。
二、当前银行经营风险面临的形势分析
当前，全球经济不确定性因素依然较多，国际金融市场动荡不安。国内经济转型迫在眉睫，“三期叠加”的局面，对银行信贷结构和资产质量将形成持续性的严峻考验。同时，我国金融市场化改革向纵深发展，也给银行风险管理带来全方位的挑战。受宏观经济影响，2013年以来，商业银行的风险状况有几个突出表现：一是区域风险愈演愈烈，由东部向中西部蔓延。二是行业风险日益凸显。光伏、造船等行业持续爆发不良贷款，风险仍未见底。钢铁、水泥、煤炭、风电、纺织、造纸、工程机械等产能过剩行业中，企业整体经营状况明显下滑，风险开始暴露。三是房地产市场出现分化，部分三、四线城市及缺乏产业支撑地区的房地产风险积聚，潜在系统性风险加大。四是利用负债盲目扩张的企业，尤其是涉及大量对外担保与民间借贷的企业，问题爆发后资金链断裂，造成企业“猝死”。此类问题主要集中在东部沿海地区，目前正在向中西部蔓延。
农行陕西省分行所在地陕西是能源大省，石油、煤炭、天然气、煤化工等行业在地方经济总量中占比较高，受国内外经济形势和国际贸易情况变化影响较大。经济上行期间依托和依靠此类行业得到快速发展的企业客户潜在风险较为突出。目前，榆林神木和府谷地区此类风险隐患值得高度关注。2014年以来，陕西全省经济运行主要指标增速趋缓，为10年来最低，省内经济下滑压力增大。省内工业和实体经济经营状况不佳，社会投资积极性普遍不高，市场需求疲软。受流动性紧缩、财政存款减少和互联网分流影响，全省市场资金面明显趋紧，人民币贷款投放增速下降。业务经营面临的内外部环境比以往更加复杂。
三、农业银行陕西省分行控制风险的对策和建议
1.坚持风险管理战略导向，转变信贷业务经营理念和管理方式。一是更加注重稳健发展。在经济下行时期，要注重顺势而为，多做一些夯实基础的工作，坚守风险底线。在信贷管理方面，要坚持信贷资源跟着核心客户和优质项目走。及时淘汰高风险客户，吸纳抗风险能力强、生命周期长的优良客户。二是进一步树立资本约束的发展理念，保持信贷业务发展规模、速度与资本消耗相协调。将信贷资源向资产质量好、资本占用少、综合收益高的客户、产品、行业、区域倾斜，控制加权风险资产增速，进一步提高单位资本回报水平。三是坚持单笔业务风险控制和系统性风险防控并重，加强组合管理。做好前瞻性研究，综合运用组合计划、行业信贷政策、限额管理、授权管理等手段，自上而下地动态优化城市与“三农”，法人与个人，以及不同区域、行业、客户、产品之间的信贷组合。
2.持续优化信贷结构，不断提高资产质量。要准确把握信贷结构调整的方向和重点，抓好有保有控信贷政策和省行《关于进一步加快信贷结构调整意见》的贯彻落实。一是进一步扎实做好支持“三农”和服务实体经济工作，顺应农业农村改革发展方向，重点支持现代农业和新型城镇化建设。有效支持农业产业化龙头企业做大做强，扶持新型农业经营主体和设施农业发展。二是加强行业政策引导，支持产业结构调整。将先进制造业和传统产业转型升级、战略性新兴产业、现代服务业作为信贷支持的重点。积极跟进国家铁路项目建设计划，择优增加信贷支持。大力支持绿色经济、循环经济、低碳经济发展，进一步加大对符合国家产业政策、行业标准，属于技术改造升级、产品结构调整、优化产业空间布局项目的信贷支持力度。稳妥支持新兴产业、文化产业及现代信息科技产业等行业，实行差别化的准入、评级和授信政策。三是加大重点区域信贷支持。着力推进重点城市行和县域支行优先发展，推进重点城市行在高端投行、贸易融资、城镇化金融等新兴业务上先行发展，主动对接国家区域发展战略，密切跟踪西咸国家级新区发展动向，找准时机，积极介入。四是加强客户建设和产品创新，提供优质金融服务。进一步加大对三级核心客户、行业重点客户的支持力度。积极支持以大型核心企业、专业市场、优质商圈和产业集群为依托的小微企业和纳入财政风险补偿基金、政府项目支持的小微企业。抓住居民收入增长、消费结构升级的机遇，大力拓展优质个人客户。 3.前瞻预判，调整结构，防范行业系统性风险。一是要结合重点领域信用风险专项治理，严控产能过剩行业风险。要认真贯彻落实国务院及银监会等相关部门对化解产能过剩、推进产业结构调整的工作要求，严格控制钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃等严重过剩行业用信总量。加大客户调整力度，积极支持优质企业发展和先进产能建设，加快退出劣质企业和落后产能。同时要全面排查、摸清风险底数，按照“全省一盘棋，有保有压”原则，逐户进行风险排队，自上而下形成压缩、退出客户清单，摸清可能产生的不良贷款底数。二是高度关注房地产、平台风险的区域分化，采取针对性管控措施。要根据当地房地产市场特点，确定风险防控方案。要严格准入，强化资金监管，密切关注商业地产项目建设及经营情况，加强对小型房地产公司、以及项目主要集中在三、四线城市房地产公司的风险控制。三是进一步做好政府平台贷款的分类管理，重点关注政府债务规模较大地区和平台层级较低的客户。逐户梳理平台贷款到期情况，合理预估项目现金流，与客户和地方政府及时沟通，逐户落实可靠还款资金来源，制定风险处置预案。
注释：
{1}王竞，张静.新型金融危机与我国商业银行风险管理[J].新金融， 2009（7）：21-24.
{2}超王.我国商业银行风险管理研究及对策[J].赤峰学院学报（自然科学版），2014（11）：114-118.
{3}周吉.加拿大银行风险管理体系对农业银行的启示[J].现代金融， 2013（1）：6-8.
{4}钱浩辉，徐学锋.我国商业银行操作风险管理问题解析[J].浙江金融，2011（12）：27-29.
{5}龙册青.关于我国商业银行操作风险管理的思考[J].金融经济， 2011（10）：31-33.
{6}李松.论农业银行网点风险管理[J].现代金融，2013（9）：8-10.
{7}陈敏，彭志云，冯伟，等.基于KMV模型的我国农业银行信用风险管理实证研究[J].统计与决策，2012（1）：107-110.
{8}李霖.农业银行陕西分行信用风险量化管理研究[D].西北大学， 2010.
（作者单位：中国农业银行陕西省分行办公室 陕西西安 710065）
（责编：若佳）