20世纪末，对于银行风险的关注，大多数银行及巴塞尔委员会仍然驻目于信用风险和市场风险之上，直到1995年巴林银行的破产倒闭引起了全球金融业的震惊。至此，人们才重新关注这一最古老，却又最陌生的风险——操作风险，并且逐渐意识到这一风险已成为金融机构面临的最大威胁之一。2003年发布的巴塞尔新资本协议征询意见稿将操作风险正式列入其中，与信用风险、市场风险并称银行三大核心风险，至此拉开了操作风险的专业研究帷幕。　　国际上对操作风险的关注与研究只是近几年才开始，我国银行业对操作风险的关注则更晚。对于操作风险的研究目前仍然是一个新课题。然而，随着金融业的不断发展，金融市场的不断变化，风险管理随着新风险领域的出现以及新脆弱环节的爆发而逐步扩大、推移，对操作风险的研究也将越来越重要，越来越关键。　　本文主要运用理论与实际相结合的方法，研究商业银行的操作风险，并且集中研究信贷操作风险。一方面，商业银行信贷操作风险形成的原因比较复杂，涉及管理架构合理性、制度是否缺失、内部流程执行力、系统缺陷、人员问题、外部事件等多方面因素，需要研究并找出防范的方法。另一方面，商业银行信贷操作风险有其独特性，但又与包括信用风险、市场风险、流动性风险等在内的其他风险有着千丝万缕的关系，对全风险管理意义重大。再者，商业银行信贷操作风险危害程度大，不但会造成利益的损失，而且会对银行制度、流程造成冲击，波及银行的声誉和形象，连带引发其他风险。因此，本文从实际出发，结合商业银行在信贷操作风险中的共性问题、常见问题，对其防范对策加以分析与研究。由于信贷操作风险管理是一个庞大的系统工程，涉及内容体系较为复杂，因此本文只从制度和流程角度入手找出防范信贷操作风险的对策。　　首先，文章阐述了商业银行风险及操作风险的基本概念，列举商业银行风险类别，阐述商业银行操作风险形成的原因、表现特征、防范操作风险的意义。　　其次，文章从实际操作的角度，从信贷三查、授权与授信管理、决策系统与组织体系、岗位职责界定与相互制约机制、员工职业操守、外部欺诈与外部事件等方面详细介绍信贷操作风险的表现形式，并分析信贷操作风险形成的危害。同时，举出国内商业银行信贷操作风险的案例，并对案例进行分析。　　再次，文章对银行业务流程再造和内部控制制度建设进行论述，即从商业银行流程再造角度找出信贷操作风险的防范对策，如信贷管理架构的建立、信贷操作风险的管理流程步骤、信贷业务流程各环节的设计;论述加强内部控制制度建设对信贷操作风险管理的意义与操作，如对制度的梳理与检讨，对风险点的识别、分析和评估，对内部控制制度执行力的重视，加强稽核监督的重要性。　　最后，文章强调流程与制度是信贷操作风险管理的基础、核心和保障。因为人的因素如职业操守问题、技能问题导致的操作风险只是操作风险的一部分，重要的还是要从根本上防范风险，使内外部欺诈不能得逞，从制度和流程上把风险降到最低。　　研究结果表明:(1)商业银行操作风险是指由人员因素、流程因素、系统因素等内部因素及外部事件等外部因素所引发的商业银行损失风险，商业银行信贷操作风险在现实经营管理中更为重要，专门对信贷操作风险进行研究有着重要的现实意义;(2)只局限在职业操守和技术层面对商业银行信贷操作风险进行认识和理解是粗浅的，要深入分析其表现特征和深层次原因，并找出防范和管理风险的根本对策，即要对商业银行内控制度进行梳理和改造，对业务操作流程进行再造;、必须对制度经常性地进行检讨、梳理、优化，从制度上防范信贷操作风险的发生。(3)要建立一个科学合理的信贷操作风险管理架构，打造风险管理基础，保障风险管理的实施，明确信贷操作风险管理不是信贷管理一个部门的事情，它是从董事会到具体经营单位每个部门、每位员工的职责，要有专门的信贷操作风险管理委员来进行管理，要成立信贷操作风险委员会，实行信贷垂直管理。(4)将信贷操作风险纳入全风险管理，不能孤立地去看待它，更不能不重视它。日常操作中，要对信贷操作风险点进行认真识别、分析、评估，从内部控制角度找出防范措施;(5)要建立健全信贷操作风险的支持保障体系，如科技信息、人力资源、财务、后勤的支持保障。如必须加大人力资源管理，加强员工职业操守教育和业务技能培训，强化内部控制制度的执行力度;必须有一个坚强稳固的信息技术平台，从系统上保障信贷操作风险得到有效的管理;必须在财务及其他后勤方面保障管理的实施。同时，要加强信贷操作风险的稽核监督力度，加强风险管理的考核力度，。　　本文结合实际情况，对商业银行信贷操作风险进行了剖析，并着重从流程再造与制度管理角度对信贷操作风险的防范、控制与管理进行了阐述，明确流程与制度是商业银行信贷操作风险管理的核心与基础。由于操作风险管理在我国乃至国际上仍然是一个较新的课题，信贷操作风险管理是一个庞大、复杂的系统工程，且笔者知识水平和能力有限，因此，本文虽对信贷操作风险管理进行了一些研究，但是尚有不足之处，恳请各位老师批评、指教。