在经济全球化的大背景之下,经受新冠疫情的冲击,证券金融行业面临着前所未有的风险和机遇,中国在医疗、高端制造、金融等领域都进入到一个快速发展的阶段。但是随着经济的复苏,各种各样的问题也逐渐呈现,从制度角度来讲,注册制改革的推行、新三板政策的实施尚不成熟;从微观层级来讲,个人投资者投资水平有限、证券公司违规操作,不能对其保荐业务勤勉尽责等,这些都影响了证券公司在中国经济领域的发展前景,正因如此证监会、交易所、协会等纷纷出台监管新规,要求证券公司加强监督管理,切实做好证券公司内部控制。G证券公司作为全国首批上市证券公司,依托其独有的经营特点和业务能力,占据了全国证券市场,具备各类经营牌照,但是面对分支机构不能集中管理、信息化水平不断创新导致传统业务受到严重冲击的问题,G公司应该合理审慎评估自己的内部控制,防范风险事件的发生。本文选择G证券公司为研究对象,基于内控理论的理解和应用,结合具体的内部控制成功案例,并且综合宏观环境、企业内部控制环境、风险评估系统、控制活动、信息沟通、反馈以及监督系统运行进行分析,总结各要素在实际工作中暴露的风险,有针对性地提出优化方案以及保障措施。研究内容从以下六个方面展开:第一部分为绪论,围绕研究背景、研究意义、研究内容、研究方法、和创新点展开。第二部分为理论基础和文献综述。第三部分为G证券公司内控现状及问题分析,基于内控五要素展开并且进行深入研究。第四部分是根据发现的问题形成优化方案,提出改善控制环境、增强风险识别和评估能力、优化控制活动、建立有效信息沟通反馈渠道、通过信息系统加强实时监督的优化方案。第五部分是对于内部控制问题解决的保障措施。最后是研究结论。本文创新点在于指出对内部控制体系、制度研究的基础上,结合本人的学习和实习经历,切实贴近员工行为研究和相关信息系统的操作,以更宽广的视角提供一个更贴近实际情况、符合发展要求的研究方向。