随着我国商业银行系统体制改革的深化，我国商业银行信用风险管理也必将逐步与国际规范接轨，使之符合国际规范的标准。本论文主要从系统论的角度来研究商业银行信用风险管理，所要探讨的主要问题是如何在巴塞尔新资本协议有关标准和原则下结合我国实际对我国商业银行信用风险进行有效的评估和管理。 本文借鉴了国内外学者关于银行信用风险理论研究的最新成果，对国内外有关商业银行信用风险的研究现状及相关文献都作了一定程度的分析研究，在此基础上深入探寻了商业银行信用风险的概念、涵义、特征以及信用风险管理的一般内容、层次和历史演进。在对商业银行信用风险管理自我发展历史轨迹研究的基础上，本论文将信用风险管理纳入巴塞尔新资本协议框架下进行比较分析，并分别从制度与技术两大层面揭示了我国商业银行信用风险管理落后的根源。最后，针对我国商业银行现实存在的这两大问题，一方面，从众多的可选手段中选取了Logistic模型作为PD(违约概率)测算的工具，进行相关指标计算的实证分析和检验，起到了较理想的预测效果，大大增强了本文研究的科学价值和实用性，初步解决了我国商业银行信用风险管理中存在的“技术支撑”难题；另一方面，充分结合我国具体国情，从“制度安排”的角度提出了若干富有远见与务实精神的对策和建议，为我国商业银行信用风险今后的制度创新工作提供了可资借鉴的参考。