该文在阐述基本利率风险理论的基础上,进一步就目前中国的利率市场化发展情况进行了分析并讨论了当前的利率风险及可控现状.首先在第一章介绍了利率及其相关定义,第二章介绍了利率风险的几种分类及测量和控制方法,其中主要介绍的测量方法有:利差管理技术、再定价模型、到期期限模型、久期模型和凸度模型.在此基础上,第三章探讨了中国目前在利率市场化方面所做的工作和总体趋势,第四章就目前现状下将中国的利率风险划分为:阶段性风险和恒久性风险,其中阶段性风险即是由中国利率市场化体制转轨时期所面临的风险,带有系统性,但随着转轨阶段的完成,阶段性利率风险就会逐渐消失.恒久性风险则是前面介绍的利率风险基本理论所涉及的具有长期性和非系统性的风险.最后,在明确了中国当前所面临的两种利率风险类型后,对目前风险的控制难度进行了较详细的分析和阐述,同时提出了初步的应对策略,包括:整合组织机构、建立以利润为中心的考核机制、建立风险管理和监控制度、开发相应的信息系统、加快利率风险管理人才培养等方法.