中国市场化改革的深入使得中小企业成为一支不容忽视的经济力量，并在吸收就业、稳定社会、活跃经济等方布面挥着重要的作用。然而，与发达国家一样，中小企业在发展过程中遇到的最大问题就是资金不足，这在我国尤为突出。为此国家也出台政策鼓励和号召商业银行向中小企业提供信贷支持。与此同时，随着改革的深入，大型企融资渠道的增多和议价能力的增强以及外资银行各项业务的推出，商业银行面临越来越激烈的竞争。在此形势下，改变经营结构，创造新的利润增长点，成为了银行经营的趋势。所以拓展中小企业信贷市场成为银行获得竞争优势的关键。然而，我国中小企业普遍存在信息不对称、管理不规范、抗风险能力弱等问题，商业银行无法准确的衡量中小企业贷款的信用风险，所以寻找合理有效的信用风险度量与管理方法显得尤为重要。　　 本文从信用风险的含义出发，分析了商业银行信用风险产生的机理。并对信用风险度量方法以及商业银行中小企业贷款的信贷风险管理做了详细的综述。同时，立足于我国中小企业融资现状，剖析了中小企业融资难的成因，提出中小企业贷款的关键在于贷前信用风险的评估。本文从中小企业的特点出发，提出定性分析与定量计算两者相结合的方式进行贷前信用风险评估，并构建了定性的指标体系，再结合比较国外信用风险度量方法的基础上，选择定量模型做了模拟的实证研究。最后，根据全文的理论、特征事实以及研究结果提出了较为完整的信用风险管理体系与理论。