银行业经营管理过程中始终蕴含着固有的、内在的风险,其中操作风险是银行三大风险之一。操作风险及其资本的测度研究一直是国内外监管当局关注的核心问题,中国银监会于2012年颁布《商业银行资本管理办法(试行)》对操作风险资本的测度做出了全面规定。对中国中小商业银行而言,风险管理基础相对薄弱,如何探索研究符合监管要求的操作风险测度方法有着重要的理论意义和现实意义。银行操作风险事件按引发损失事件的类型和所属的业务条线分类,可分为不同的风险单元,本文从单风险单元和多风险单元两个维度展开研究,尝试提出符合中小商业银行操作风险特征的测度方法,并通过实证对其有效性进行验证。首先,对单风险单元资本测度方法进行研究。以往研究往往单独使用损失分布法或极值法,但使用单一方法难以兼顾操作风险高频低损和低频高损的双重特征,本文在以往研究基础上,将两种方法结合,以双截断两合法进行单风险单元资本的测度研究。其次,对多风险单元资本测度进行分析。以往研究中简化了不同风险单元间的相关性分析,对多个单元加总采用简单汇总法,影响资本计量的精准度。针对风险单元间的相关性问题,本文采用Copula函数来度量多风险单元的相关性。通过使用中小商业银行数据进行实证分析证实,与单纯使用损失分布法或极值法相比,双截断两合法测度结果精准度更高；使用Copula函数能对多风险单元间的相关性作出准确评估。在理论探讨与实证分析基础上,本文提出了提升测度精准度,探索计量与管理有效结合的建议,并根据不同中小银行的风险管理水平,设计了高级计量法分步实现路径。总之,本文围绕操作风险度量中的单风险单元测度方法改进和多风险单元间相关性二个主要问题展开深入研究,从而实现了操作风险测度方法从单一向多元的转变,测度空间从一维向多维的拓展,为中国中小商业银行操作风险的资本金测度提供了理论依据、实证参考和管理建议。