近年来随着市场流动性的急剧变化,流动性风险管理问题受到了广泛的关注。在金融市场的参与者中,银行扮演着重要的角色,既是流动性的重要提供者,又面临自身流动性风险管理的迫切要求。并且在银行的高速发展过程中,银行内部信息系统的建设是保障银行高速、稳定发展的重要因素。如何能在银行的流动性风险管理中将管理的理念、思路及管理业务流程与软件系统相结合是本文所要讨论的重点问题。目前对于商业银行流动性风险的管理情况在国内和国外的发展进程各不相同,在国外,逐渐形成了比较系统的管理理论,即从资产管理理论到负债管理理论再到资产负债联合管理理论,最后发展到目前的资产负债外管理理论。在各种不同的理论指导下,国外商业银行在流动性管理方面采取了许多具体的方法,主要包括:比例管理方法；资金汇集法:资金分配法；线性规划法；利率敏感性缺口管理法。在国内,目前根据银监会颁布的《商业银行流动性风险管理指引》,银监会综合运用多种监管手段,督促商业银行建立健全流动性风险管理体系,有效识别、计量、监测和控制流动性风险,维持充足的流动性水平以满足各种资金需求和应对不利的市场状况。当发现商业银行的流动性风险管理体系存在缺陷或出现流动性风险时,银监会有权及时采取措施,最大限度地降低流动性风险对被监管机构的影响,维护银行体系安全、稳健运行,保护存款人利益。该《指引》指出了流动性风险管理的方法和技术主要包括以下几点:资产及负债的流动性风险管理；现金流量管理；压力测试；应急计划。　　 那么在总结国外与国内的商业银行对于流动性风险管理的方法和技术的基础上,本文对于流动性风险管理系统的建设主要分为三大部分。第一,对于流动性指标的监测。目前在国内最为关注的流动性指标主要有流动性比例、经调整资产流动性比例、流动性缺口率、核心负债依存度、人民币超额备付金率、存贷款比例、最大十户存款比例、流动性覆盖率、净稳定资金比率等共九大流动性指标。第二,对于中国银行业监督管理委员会所提出的非现场监管报表中的与流动性相关的监管报表的监测。在本文中所涉及到的监管报表主要有最大十家集团客户授信情况表、最大十家金融机构同业授信情况表、最大十家客户贷款情况表、流动性期限缺口统计表、最大十家存款客户情况表、流动性比例监测表等几大监管报表。第三,对于流动性风险压力测试的实现。压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法,通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失,分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响,进而对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估和判断,并采取必要措施。压力测试的步骤通常分为确定压力的风险因子、建设关联传导机制、关联影响对象、影响风险指标、确定风险缓释手段这几个步骤。那么在本文所构建设的流动性风险管理系统中实现的步骤也是围绕以上几个关键步骤而进行的,首先是确定风险因素。在不同地区、不同时间与每家银相关的风险因素是各不相同的,这些风险因素通常受到该家银行所处的地区的经济情况、企业经营的内容等影响,但是最基本的几个风险因素:存款持续流失；存款准备金率上调；房地产价格波动；利率波动这四个因素与每家银行都是息息相关的,因此,在本文中的流动性风险管理系统中构建了这四个主要风险因素。其次是创建压力测试情景,该过程主要是根据以上几个风险因素进行各种相关条件的假设及与行内相关风险指标的关联,完成该过程之后即完成了压力测试情景的创建。第三是确定风险因素与承受变量的相关性。每个风险因素都有一些相关的变量与之对应,当风险因素发生变化时相关的变量也会发生变化进而导致相关风险指标的变化,在这个过程中会经过一系列的模型计算最后生成风险指标的值。第四进行压力测试。压力测试的过程即是风险因素不断变化的过程,系统可以通过模拟风险因素在轻度、中度和重度的压力下形成最终的风险指标的值,进行来确定该风险因素在不同的压力下对行内流动性的影响。第五是生成压力测试报告。压力测试报告的结果即是风险因素在不同的压力测试情况下产生的不同情况的记录过程,压力测试报告可以根据预先定义好的模板自动生成。最后一步是确定应对方案。每个风险因素的变化对银行所产生的风险,由行内的风险管理人员来确定应对该风险的方案并保存在系统中。　　 以上这三部分内容目前在国内很多商业银行都在采取不同的方式在进行监测与分析,为了提高数据的准确性、为了保证监管指标及监管报表数据的准确性和及时性以及流动性风险压力测试正规性,采取计算机软件技术与金融业务知识相结合的方式建设一套适合银行发展需要的流动性风险管理系统是商业银行进行行内信息化建设的一项重要工作。本文所描述的内容为如何构建一套适合当前国内商业银行发展需要的流动性风险管理系统。