近几年来，小微企业在经济发展趋势的推动下得到了长足发展。中国政府也加大力度助力小微企业成为中国经济高质量发展的引擎。小微企业在国民经济中日益提高，作用在社会发展中不断增强，已逐步成为中国经济增长的主要推动力。近年来，小微企业信贷业务越来越受到农商行的重视，在信贷结构中的比重日益增大，成为农商行重要利润增长点。但由于受到小微企业信息不对称、抗风险能力弱、风险管理体系不健全等因素的影响，小微企业信贷风险逐步显露，不良贷款率有所攀升。因此，在发展小微企业信贷业务的同时，深入研究小微企业信贷风险管理对于农商行而言是十分必要的。小微企业信贷风险管理工作的起点就是对小微企业风险的评估，然而当前风险评估指标和评估方法都存在很多不足，导致小微企业信贷风险管理工作很难开展。
　　本文以M农商行为例，借用AHP层次分析法设计了新的小微企业信贷风险评价指标，利用4个小微企业的信贷数据对新的指标体系进行了实证检验。具体而言，本论文首先阐述论题小微企业信贷风险评价研究的目的和意义，对国内外信贷风险评价及小微企业信贷风险评价的研究现状进行了分析与借鉴。采用数据和模型着力描述了M农商行现有的小微企业信贷风险评价体系的现状，剖析现有评价体系优缺点的基础上，基于层次分析法(AHP)建立了更加适合小微企业特征的定性与定量相结合的信贷风险评估体系。最后采集并分析了4家小微企业信贷数据，对新模型的可行性和有点进行了验证。
　　本研究工作具有一些理论和实践意义。首先，本文开发了M农商行第一个小微企业信贷风险评估的定性与定量相结合的指标体系。本研究在深入挖掘M农商行经营特征以及现有的信贷数据基础上，利用层次分析法(AHP)开发了定性指标与定量方法相结合的小微企业信贷风险评价指标体系，新的指标体系在信息不对称情况下识别和评估小微企业信贷风险具有重要的意义。此外，由于中国各省市都存在农商行，且小微企业数量也为数众多。所以本研究结论对于全国其他省市的农商行的小微企业信贷业务的风险评估工作具有重要的借鉴意义。