近年来,我国民营企业呈现迅猛发展的良好态势,已经成为国民经济的重要组成部分。进入成长期的民营企业作为经济活动中最活跃的分子,其快速扩张和持续发展需要巨额资金的支持。上市融资不仅为上述民营企业提供了成本最低、最稳定的融资渠道,而且能为公司引入先进的经营理念、完善的治理结构,同时还能提高公司知名度,促使公司步入快速成长的轨道。本文以M公司为研究对象,首先分析了M公司的发展背景、历史和现状,以及公司所处的外部环境；接着运用改制重组理论,结合公司现实情况,有针对性地提出将M公司整体变更为股份有限公司的改制方案；然后运用IPO上市定价理论,提出M公司的发行上市方案；最后利用企业内外部资源的整合以及公司自身的规范运作,为M公司上市方案的实施提供综合保障。本文的研究方法和结论不仅可以作为M公司改制上市的指导,同时,还能为有意向上市融资的民营企业提供参考。