金融业务跟金融科技的深入结合,为金融市场、金融机构和金融业务的优化创新、升级转型注入了新的动力。近几年来,金融科技不断地向前发展,银行系统的商业流程、规章制度和运营形式都发生了巨大的改变,传统金融机构的整体运营、经营战略、产品服务、风控等环节也进行了重构,进而也催生出了诸多创新产品和应用。金融科技的发展促进了金融创新,但是另一方面也给商业银行带来了一定的挑战,商业银行内部控制方面的问题不断凸显,导致银行风险事件频频出现。商业银行为了能够在运营过程中,及时地发现经营管理中存在的各种问题,同时提升运营工作效率、保证资产的安全,遵循有关法律法规制定的准则,内部控制制度得到不断优化和完善。怎样才能更好的防范和控制企业的内部风险,保持良好稳定的运营,发挥内部控制的有效性,成为了商业银行目前亟待解决的问题。本文以YZ工行作为研究对象,从内部控制五要素出发,结合YZ工行的实际情况,采用文献分析法、问卷调查法、调查访谈法、实证分析法对内部控制情况进行分析和研究。将金融科技与内部控制相互结合,分析YZ工行内部控制现状以及存在的主要问题:部门职责的不清晰、员工工作积极性不高、客户身份识别有效率低下、内部监督检查流于形式、金融科技保障不足。随后,为了查找上述问题所产生的原因,笔者根据内部控制五要素及YZ工行的实际情况,选取了内部控制评价指标,运用了层次分析法来得出内部控制评价各个指标的权重,接着,采用模糊综合评价法,将YZ工行内部控制各个指标得分都一一计算出来,对得分比较低的指标项进行针对性的原因分析,找出YZ工行内部控制的各个薄弱环节:一是内部环境方面,考核机制不够健全、员工的管理比较薄弱;二是风险评估方面,风险覆盖范围不全面,潜在风险隐患识别不足;三是控制活动方面,业务控制效果不明显、反洗钱风险防控欠缺;四是信息与沟通方面,上下级及部门间沟通不流畅、信息系统建设滞后;五是内部监督方面,监督检查方法不足、检查实质作用未得到有效的发挥。最后,提出优化内部控制的对策:一是内部环境方面,要健全考核机制、优化管理员工的方式;二是风险评估方面,要不断提高风险识别的能力、提高风险识别前瞻性;三是控制活动方面要建立智能风控系统、构建反洗钱共享平台;四是信息与沟通方面要建立有效沟通机制、提升数据采集质量;五是内部监督方面要创新监督检查方法、建立监督评价机制。本文旨在优化YZ工行内部控制,防范金融风险隐患,为YZ工行稳健高效发展提供有力的保障。