市场风险是由于市场价格的不利波动,从而导致银行表内外头寸遭受损失的风险,可划分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险。根据巴塞尔新资本协议,市场风险是商业银行面临的三大主要风险类型之一。限额管理是市场风险管理的重要手段,市场风险限额包括交易限额、敞口限额、风险限额、压力测试限额及止损限额等,并可按地区、业务经营部门、资产组合、金融工具和风险类别进行分解。　　 国内商业银行目前在开展市场风险限额管理活动时,尚存在政策制度、技术手段等方面的不足。本文对国际大型银行的优秀实践经验进行了分析,对其限额管理流程、指标设立方法等方面内容进行了借鉴。同时,在结合国内商业银行组织架构及管理现状等因素的基础上,对国内商业银行全面实施市场风险限额管理的整体思路进行了分析。最后,对如何具体设定市场风险限额进行案例分析,设计科学合理的市场风险限额管理流程,建立不同类型和层次的限额指标体系,提出相应的信息技术系统架构等。