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有限责任公司起源于德国,以其对资合性和人合性的融合体现了其他公司形式无法比拟的优势。它随后为投资者所垂青,在世界范围内被各国所广泛采纳。直至今天,有限责任公司已经成为最为流行的投资经营载体。作为投资者投资设立或者加入有限责任公司的对价,投资者取得相应的公司股权。股权作为一种独立的权利类型,虽然并不完全是财产权,但其所涵盖的财产性权利内容却体现了股权的绝大部分价值,从而在更多时候被人们直接作为一种无体财产而享受呵护。正是股权的这种财产性特征,使得股权在不同投资者之间的转让成为投资者们常用的投资收益或规避风险的工具。
而由于法律的迟滞性以及公司立法本质上的私法性,纵观国内外法律规定,其对千变万化的股权转让的规制更多的体现为一种应然性设计,没有也无法对种种不规范的股权转让的效力作出界定。因此笔者认为有限责任公司股权转让的效力还有很大研究价值和研究空间。
本文共分四章。采取从一般到特殊、理论联系实际的研究方法,具体结构和内容概要如下:
第一章为有限责任公司股权转让效力一般考察,通过对股权、股权转让的基本理论研究以及对作为股权转让上位概念的法律行为效力的分析,对股权转让效力的内涵和效力评价标准进行了一般性考察。本章共分三节,第一节从股权的概念、内容、性质、特征四个角度对股权理论进行一般性考察,第二节从股权转让的内涵、基本原则及特征三个角度对股权转让理论进行一般考察,第三节界定了股权转让效力的两层内涵以及效力的一般评价标准。
第二章为股权转让效力的发生,以股权转让的整个履行过程为线索对股权转让在各个阶段的效力发生进行了研究。本章共分三节,第一节分析了股权转让的缔约阶段对各方当事人的影响,第二节分析了股权转让协议的履行阶段各方当事人的影响并论证了股权变动的时间,第三节则论证了股东名册变更登记与公司工商变更登记的法律意义。
第三章为关联因素对股权转让效力的影响,以股权转让过程中主体、客体、过程及结果四个方面所出现的瑕疵为线索,对各种关联因素对股权转让效力的影响进行了研究。本章共分四节,第一节分析了隐名出资对股权转让效力的影响,第二节分析了股权转让客体因素对股权转让效力的影响,包括出资瑕疵、转让部分权能以及尚未取得之股权的再转让三种类型,第三节分析了股权转让限制条件对股权转让效力的影响,包括侵犯其他股东同意权、侵犯其他股东优先购买权、违反特殊限制条件、违反约定限制条件四种类型,第四节分析了股权转让结果因素对股权转让效力的影响,包括归一性股权转让及导致股东人数超过法律规定上限的股权转让两种类型。
第四章为有限责公司股权转让效力制度的立法建议与完善,根据上文的论述对现行公司法及其他相关法律提出了修改建议和完善意见。包括原则性的建议和制度性的完善两节。