小额信贷自20世纪70年代产生以来,在解决世界贫困方面发挥了巨大作用。农户小额信用贷款是农信社的特色品牌,作为一项具有较强政策性色彩的信贷业务,经过多年的发展有效缓解了农民贷款的问题,取得了很好的社会经济效益。一方面其在支持农民增收和农村经济发展方面发挥了不可替代的作用,但另一方面随着该项业务的逐步制度化,当前小额信贷贷款发放方如农信社无法在风险和收益之间获得平衡。其中,农信社小额信贷风险问题成为制约农村金融服务和农村经济发展的重要因素。在国家持续加大对“三农”的投入,对农村金融改革的呼声一浪高过一浪的宏观背景下,就小额信贷风险实施科学有效的管理对于农信社的可持续发展至关重要。基于此,笔者首先从信贷风险及风险管理理论入手,对我国小额信贷业务存在的各种风险进行认真分析,并借鉴国外农村合作经济发展模式的成功经验,结合我国国情,对改善我国农信社小额信贷业务风险管理水平构建若干措施建议。本文的主要内容包括：第一部分,简要回顾了小额信贷发展的现状和小额信贷在风险控制方面的主要研究文献,并在此基础上提出本文研究的重点及思路。第二部分,从金融风险的一般理论、农信社信贷风险内涵到信贷风险管理的程序、小额信贷风险控制体系的基础理论,总结小额信贷风险管理相关的理论。第三章,分析我国农村信用社小额信贷风险状况及风险管理存在的问题。首先对我国农信社小额信贷的发展总体状况做一下描述；后分析我国农信社面临的信贷风险及风险管理亟待解决的问题(分别从外部环境和内部管理上阐述风险管理的困境)。第四章,分析国外农村合作金融体系的风险控制体系,从德国、法国、美国、日本和印度农村合作金融运行体系中的法律环境、审计监管制度、国家政策支持、管理系统总结出信贷风险控制的成功经验。第五章,结合第三、四章节所分析的问题和国外合作金融风险控制机制,对我国农信社农户小额信贷风险管理提出相应的策略。从政府、农信社和借贷户三个方面出发,采取有效的措施,一是政府主导,构建农村小额信贷良好的外部环境；二是小额信贷借贷农户规范自身行为,改善农村信用环境；三是农信社加强自身管理,完善内部小额信贷风险控制体系。第六章,以湖南省衡阳县农信社小额信贷业务风险管理为个案,实地考察分析其风险管理现状及存在的问题,并因地制宜地提出优化小额信贷的方案设计。总而言之,本文运用规范分析和案例分析,系统全面的研究我国农信社小额信贷风险管理困境,并构建了小额信贷业务全面风险管理的整体框架,对于我国农村小额信贷的规范化、科学化发展和农信社可持续性发展具有重要的理论和实践意义。