本文从资产证券化的基本原理入手，对资产证券化的利率风险度量技术和信用风险度量技术进行了深入的分析，最后讨论了资产证券化的风险管理策略及其绩效评估。 第一章介绍了资产证券化的原理、运作、特征及其在国外的发展进程，并从发展的眼观探讨了我国发展资产证券化的必要性、可行性、风险性以及资产证券化与其它金融产品相比较的竞争力。 第二章对金融风险管理的一般过程与利率风险度量方法作简要介绍后，深入分析了计量资产／抵押支持证券利率敏感性指标的新方法——期权调整利差法。其中，零息票收益曲线的构造和利率期限因素模型的定义是期权调整利差法的基础；选择适合资产／抵押支持证券的利率情景模拟技术和估价技术是其关键。 第三章介绍了资产证券化的信用风险评估技术。包括Zeta法、资信评估模型、分类和回归树、CSPP开发的信用风险附加模型；动态评估资产证券化的信用风险技术——信用风险计量法。 第四章是对前文内容的必要深入：针对风险的性质和大小选择相应的风险管理策略，并对其管理绩效进行评估。