在财务管理中,资金管理极其重要,加强对资金管理力度,既是企业内在的管理需求,也是强化企业控制的需要,股东控制企业多以控制财务、控制资金为其表现形式。由于企业发展阶段不同,企业资金管理模式也不尽相同,某种具体的资金管理模式不能解决所有涉及的资金管理问题。企业采取何种方式去进行资金管理更为有效?选择资金管理模式考虑的因素有哪些?如何评价资金的管理模式?这些都是企业管理者必须面对和思考的问题。本文以DYX集团为例,运用文献法、比较分析法、数据分析法、案例研究法,并通过介绍该公司资金管理模式及其选择,提出公司资金管理现状和存在的问题,进而分析其选择效果。本文按照提出问题、分析问题、解决问题的思路,将全文分为六部分:第一部分为绪论,主要论述本案例探究的背景,阐明探究方式、理论脉络、研究目标与意义、国内资金管理现状及文献综述等。第二部分为理论基础,分析国内资金管理方式及特点,对资金、营运资金、营运资金管理和资金管理等概念进行界定,介绍了集权与分权、内部资本市场、差别效率及信息不对称等相关理论,阐述七种资金管理模式的适用范围、特点及异同点。第三部分介绍案例公司基本情况,分析DYX公司原来资金管理方式及其存在的问题。第四部分为本文重点,分析DYX公司现在的资金管理模式,相关税法及规定对资金管理模式的影响、公司性质对资金管理模式影响、资金管理模式组合的确定等内容展开研究。第五部分为资金管理效果分析,对比分析实行资金管理前后的效果;第六部分为优化和总结,设想下一步资金管理优化方案并总结全文。