改革开放以来，我国国民经济持续快速增长，而银行业一直都是中国经济体系的重要组成部分，为完善融资体系、促进我国经济发展起着极其显著的作用。反过来，银行的主要业务收入——利息收入——也是来源于贷款，信贷类资产在银行资产方中占据了50％以上。虽然非利息收入业务在近年来得到越来越多的认可和发展，但研究都表明其对银行的风险而言不是都有利的。在未来较长的一段时间内，贷款收入依旧将是我国银行主要的且较为安全的收入。不同的贷款结构为银行带来不同的资产配置效益，进而影响到银行的收益和风险。那么，如何通过优化贷款结构来增加银行收益而又保持银行经营的稳定，不失为一个有意义的话题。　　基于2003-2010年度上市的16家商业银行的非平衡面板数据，本文不同于单独地采用表示银行收益或风险的指标衡量银行绩效，而是根据银行作为特殊金融机构的三性特点来构造综合绩效指标。再从担保、客户、行业和区域四个维度分别分析信贷结构对银行绩效的影响，最后发现:信誉贷款（信用贷款和保证贷款）占比对银行绩效存在显著负影响，住房贷款占个人贷款比重和中小企业占公司类贷款占比对银行绩效存在显著正影响;而发达地区贷款占比和贷款行业结构均对银行绩效没有显著影响，影响的正负方向也不确定，房地产业占比和发达地区贷款占比的系数绝对值非常小，仅第二产业占比对银行有不显著的正面影响。　　四大国有控股行与非国有控股行之间，信贷结构对银行绩效的影响并无显著差异。而在2008年金融危机开始之后，贷款结构对银行绩效的影响与2008前有所不同，但并不改变信誉贷款占比、住房贷款占比和中小企业贷款占比对银行的显著正影响，以及第二产业贷款占比对银行的不显著但正面影响。最后，本文针对所得实证分析结果，为商业银行管理提供几点建议。