商业银行是一个高风险行业。由于财务危机导致客户破产是商业银行信贷资产损失的直接原因，如何及早地发现企业财务危机信号，使银行可以根据预警信号及时调整信贷政策，避免信贷资产的损失已成为关注的焦点。因此对商业银行信贷风险管理引入财务危机预警模型进行定量分析具有十分重要的理论和现实意义。在国外，信贷风险评估量化方法不断推陈出新，管理技术日臻完善，许多定量技术、支持工具和软件已付诸商业应用。本文回顾了信贷风险管理相关理论，分析了我国商业银行信贷风险的特征，指出了信贷风险管理中尚存在的问题。介绍了国外常用的信贷风险量化模型，以企业财务危机预警理论为主要理论工具，结合信贷风险管理对企业财务的要求，采用实证分析的方法对银行运用财务预警模型对企业财务状况进行短期预测的可行性进行了验证，并对线性判别模型(DA)、逻辑回归模型(LG)和神经网络模型(ANN)进行了比较分析。在此基础上，提出了进一步完善我国商业银行信贷风险管理的思路。