在我国经济飞速发展的过程中,商业银行发挥了重要的作用,但是在这个过程中,由于多种因素的影响,我国的金融系统积累了大量的不良资产,以至银行信贷风险已经成为我国金融系统中风险的最大隐患。对于这个问题我国政府已经成立了四大资产管理公司来处理不良资产的存量问题。基于以上的问题,本文首先对不良资产的基本情况进行了阐述,具体包括不良资产的定义、现状、产生原因和对我国经济的影响等一系列问题;其次对我国目前不良资产预测所采用的方法和具体用法进行了分析,再次结合前人的工作成果,运用马尔可夫对国有商业银行不良资产进行预测研究,给出了预测模型,并结合工商银行的具体情况进行了实证研究;最后给出了国有商业银行不良资产的相关防范对策。本文在撰写期间参考了大量国内外关于银行不良资产的评价的文献资料,在具体研究过程中应用了:马尔可夫模型预测的知识,并辅以经济学、运筹学等方面的知识,最后以我国某银行为例进行了实证研究,并对研究结果进行了分析,文章的最后对全文进行了总结,评价了本文的不足与今后的研究方向。希望能为现有的研究提供一种新的研究思路和途径,并对他人的研究有所借鉴。