目前和将来一段时期,信贷资产经营始终是国有商业银行的主要业务和经营效益的一个主要增长点,同时也是银行经营的主要风险所在。信贷资产的风险蕴含在信贷决策流程的各个环节,良好的信贷决策流程能够提高信贷决策的质量和效率,有效防范化解信贷资产风险。 本文运用管理学基本原理,以流程再造理论、决策理论和信贷合约理论为理论基础,从国有商业银行的现实出发并以中国农业银行为例,采用理论研究与案例分析相结合的方法,对国有商业银行信贷决策流程进行了深入剖析。文章指出国有商业银行现行信贷决策流程三个方面的缺陷：信贷经营层次较低、决策链条长及贷审会的工作效率低。针对这三方面的缺陷,作者提出了具体的改进办法,即实施客户分层管理,提升经营层次：缩短决策链条,提升决策效率；改革贷审会议事规则,稳步推进风险垂直管理；加强信贷管理电子化建设,为缩短信贷决策流程提供技术保障。