随着经济的不断发展，银行需要规避限制、打破传统进行金融创新，而日益富庶的普通居民在投资意识更加强烈、通胀预期较高同时又迫切需要加强自身风险抵御能力的背景下，已经不满足存款这一传统单一的渠道，强烈呼唤金融资产多元化的实现，并成为了金融创新的接受者、检验者与推动者。在一系列的金融创新中，我国商业银行理财业务不断推出的理财产品以风险较低、种类丰富、方便快捷等诸多优势受到了市场的高度关注。　　2004年9月光大银行推出国内第一款人民币理财产品“阳光理财B计划第一期”，之后2005年9月，银监会正式发布《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》，这“一法一引”使日后商业银行开展个人理财业务有章可循，为监管当局进行日常监管提供法律标尺，也为理财业务健康有序的发展提供保障。国内银行业开展规范意义上的理财业务大致只有5年多的时间，但就在这5年左右的时间里，银行的理财产品被集中关注的程度却是空前的。　　2004年国内银行理财产品发行了76款，并且绝大多数是外币理财产品，全年发行规模约为300亿元人民币。但到2010年，银行个人理财产品的发行数量突破11000款，再次创下了发行数量的新高。丰富多样的银行理财产品为企业和居民管理财富资产、调整风险结构、优化资金配置提供了灵活便利的选择，成为社会投资和银行服务的重要组成部分。短短几年时间，银行理财产品的发展就赶上了其他私募形式的投资产品（如信托公司的资金信托计划、证券公司的集合资产管理计划等），甚至与公募基金相比，银行理财产品也大有后来者居上之势。　　中国的银行理财业务是在基本上没有理论准备的情况下起步的，因此，在实践中遇到了大量的问题。本文的研究意义和作用在于，借助“商业银行理财产品”这一研究载体，小中见大、管中窥豹对现阶段我国商业银行如何发展理财业务进行深思。通过对商业银行理财产品发展现状的分析，试图找到其开展理财业务面临的风险以及存在的问题，深入分析银行理财产品的发展所带来的积极作用和消极影响，在此基础上提出相关政策建议，指明我国商业银行健康快速发展理财产品的实现途径。　　本文第一章为导论，主要是选题背景、研究意义和研究对象的界定。从第二章开始为文章主体，主体分为三个部分:　　第一部分为第二章，讲述我国商业银行理财产品的发展现状，首先对银行理财产品的发展过程进行划分，按时间顺序分为三个阶段，第一阶段1995-2002年为萌芽与起步阶段，第二阶段2003-2005年为拓展与规范阶段，第三阶段2006年至今为创新与加速发展阶段;其次对银行理财产品进行分类，分析不同种类银行理财产品的基本特征。按收益和风险特征分类，银行理财产品可分为保证收益和非保证收益理财产品;按理财产品的设计结构，可分为非结构化和结构化理财产品，其中根据标的资产的不同，结构化产品主要分为利率挂钩型、汇率挂钩型、股票挂钩型、信用挂钩型和商品挂钩型等;按投资对象不同，又可以分为投资于货币市场、外汇市场、资本市场以及实业投资等领域的产品。最后从理财产品数量、发行机构和规模、委托期限、币种、预期年化收益率、实际年化收益率、产品基础资产、收益类型等八个方面对理财产品的发行规模进行分析。　　第二部分为第三章，针对我国商业银行理财产品的发展现状，探讨其风险和存在的问题。首先从一个案例出发分析银行理财产品存在的风险，然后从四个方面对现存问题进行深入分析，这四个方面分别是:一是银行理财产品设计和定价方面，二是银行理财产品营销方面，三是银行理财产品的监管方面，四是其它方面的问题。　　第三部分是第四章，针对前文提到的风险提出相应的风险管理对策，同时针对前文提出的问题分别从商业银行和监管机构的角度提出建议。