国库现金管理是国库制度的一个重要部分，是政府理财的标志。我国的国库制度正在逐步建立和完善，随之而来的一个突出问题是对国库现金管理的需求日趋紧迫，因为国库存款已经居高不下，而且上升的趋势还在继续，由此引发一系列问题和矛盾。本论文正是在这一背景下，全面系统研究国库现金管理。 论文共四篇十章，主要内容如下：第一篇为现金管理、国库制度与国库现金管理概述，包括现金管理、国库制度、国库现金管理三章。在该篇，首先阐述了现金管理、国库制度和国库现金管理三者的概念，并且从不同的角度对企业现金管理进行了分析。就国库制度而然，主要说明了国库集中支付制度、政府采购制度，然后对国库现金管理进行了初步的分析。 第二篇为比较与借鉴，包括非财政部门现金管理和国库现金管理的国际经验两章。非财政部门的现金管理主要分析了企业、保险公司和社会保障基金的现金管理，而国际经验则主要分析了英国、德国、美国、法国以及美国加州一个市的国库现金管理。通过分析和比较这些现金管理的做法，可以总结出一些经验和教训，以利于我国开展国库现金管理。 第三篇为国库现金管理与货币政策，包括货币政策作用机制和国库现金管理与货币政策两章。国库现金管理的一个核心就是要注重对货币政策的影响，因为国库现金管理直接影响到了货币政策的实施。当然，在不同的国库现金管理模式下，对货币政策的影响各不相同。同时，不同的货币政策中介目标也有不同的影响。 第四篇为我国国库现金管理策略与措施，包括国库现金管理的步骤与程序、我国国库现金管理的历史沿革与现状以及可供选择的战略等三章。其中，国库现金管理的具体步骤包括预测、确定余额和投融资等三方面。我国国库现金管理起步较晚，目前出现了尖锐的矛盾，需要予以及时解决。就长期来说，我国可以考虑采取或借鉴美国或英国的模式，短期而然，主要是积极面对持续偏高的国库存款余额问题。对于地方政府开展国库现金管理，我国当前应该采用集中模式来解决这个问题。