面临越来越复杂的经营环境和越来剧烈的竞争环境,国内银行必须从各方面尽快提升、变革才能保障将来的生存和发展,而内部控制作为银行实现经营目标和控制经营风险的主要手段,如何切实对其进行优化将是国内银行将来面临的主要课题之一。本文从JX支行的内部控制现状出发,通过观察、访谈、和调查等研究方法勾勒支行目前内部控制的大概模式和主要特点,并对近年来本机构和临近机构的风险内控案例进行分析,然后,总结归纳JX支行内控中存在的问题和有待提高的短板,它们主要包括规章制度的传递和保存不科学、职责划分不清、规章制度的传导学习效果不好、人员风险合规意识淡薄、人员业务技能和服务理念不到位以及支行缺乏有效的自查整改机制六个方面。通过对问题的研究,笔者认为针对商业银行基层网点目前普遍的内控现状和特点,可以从规章制度的管理、职责划分的明确化和精细化、规章制度的加工简化并优化对他们的学习方式、加强人员的合规意识和培养良好的从业习惯、提高人员的业务水平和服务理念以及建立有效的自查和整改验证机制六个方面来进行一定程度的优化改善。