不良贷款问题一直困扰着我国各商业银行，这一问题亟待我国各金融机构解决。不良贷款额过大不仅会影响银行的经济效益，对整个金融体系的稳定状况也会产生影响，还可能阻碍我们国家和社会的可持续发展。所以找出影响银行不良贷款的因素并找出对影响因素的治理措施是解决不良贷款问题的关键。　　 本文在国内外对不良贷款问题研究现状进行了分析的基础上，选取了2005年到2011年我国人均国民生产总值(mgdp)以及我国四大国有商业银行的债务与权益比值(zqb)、成本收入比(csb)的数据，采用面板数据分析模型，分析了它们对四大行不良贷款率的影响。　　 分析结果表明，不良贷款率与人均国民生产总值成反比，人均国民生产总值每增加1000元，银行的不良贷款率将会下降0.123％，而债务与权益比值则与不良贷款率成正比，债务与权益比值每增加一个单位，不良贷款率将会增加0.418个单位，银行的成本收入比每增加一个单位，银行的不良贷款率也将增加0.182个单位。因此，可以通过发展经济，提高人民的生活水平，以及改善银行的管理体制，提高经营能力来降低商业银行的不良贷款率。