在经济全球化的浪潮下，我国经济和金融的国际化步伐日益加快。中国金融体制进一步向市场化、国际化方向加速改革；而人民币汇率机制改革已使中国的外汇市场从固定汇率制退出，进入有管理的浮动汇率制度。我国的涉外企业由于汇率的频繁波动而时刻面临着外汇资产的潜在损失风险，对于如何有效地防范汇率风险，便成了涉外企业一直关注、研究的焦点。　　 在金融领域，越来越多的管理者倾向于采用科学的定量分析技术来检测和度量风险。VaR(Value at Risk)理论作为最新的用于衡量金融市场风险的定量分析技术，由于它能够为金融风险管理者提供综合的风险信息而得到广泛的认可和越来越多的应用，并逐渐发展成为金融风险管理领域的一种行业标准。　　 论文的开始部分对我国的汇率制度、汇率风险起因、风险种类和风险评估方法，尤其是VaR理论，做了系统的介绍。本文的主要工作首先是研究金融市场风险度量的技术，然后根据我国汇率制度和涉外企业自身的特点，结合计量经济学的统计分析方法，使用计算机建模技术以及数据库技术，设计一个适合我国涉外企业进行汇率风险度量的系统。本文在设计部分对系统的总体结构做了具体的分析，在实现部分对系统的每一个功能模块做了详细的说明。系统实现中使用了风险度量的VaR理论，并对各种风险度量算法进行了实验模拟，以及对各种计算模型进行了有效性检验，测试部分就系统的具体应用做了详细的分析，最后结合我国涉外企业的几个实际案例对几种汇率风险进行了详细计算。