20世纪末,当大多数银行和巴塞尔委员会仍将关注的目光聚焦于信用风险和市场风险时,国际金融业发生的一系列事件引起了他们的震惊:日本住友银行、大和银行、瑞士联合银行、国民西敏士银行等多家金融机构因为操作风险事件蒙受巨大损失甚至濒临破产,尤其是英国巴林银行的倒闭,给全球金融机构和金融监管者敲响了警钟一操作风险正成为金融机构面临的最大的威胁之一,至此人们才逐渐关注、重视和研究这一古老而又陌生的风险。1999年巴塞尔委员会提出应对操作风险进行定量分析,开始将操作风险作为重要关注领域。2004年6月发布的《巴塞尔新资本协议》把操作风险与市场风险和信用风险并列为三大风险,并将其纳入了风险资本的计算和监管框架,操作风险成为监管层与商业银行非常关注的问题。相比较而言,中国银行业对操作风险的关注则更晚,认识还处于初级阶段,衡量和监控操作风险的技术手段比较落后,管理水平相对低下。以此同时,源于操作风险的金融大要案却在国内银行业频繁发生,因此对操作风险进行度量研究并有效管理和控制操作风险成为当务之急。　　 本文就应用收入模型定量分析中国商业银行操作风险做了初步探索和尝试,虽然由于样本和数据的限制等诸多因素存在,实际结果的精确度受到一定影响,但在目前中国商业银行操作风险损失数据库还未建立,历史损失数据缺乏,国际上成熟和先进的操作风险量化技术难于适用的条件下,借用这样一个模型可以大致度量中国商业银行的实际操作风险水平,给出了一个初步的衡量标准,也可以使用它来帮助监管机构或者投资者评估金融机构的风险管理水平。因此其在现阶段具有一定的实际应用价值。　　 相信随着不断学习先进的操作风险度量方法和管理技术,中国银行业可以形成正确的操作风险管理理念,强化操作风险度量意识,探索出适合中国银行业、更加精确的操作风险度量模型,逐步构建完善的操作风险管理体系,提高操作风险管理水平,从而在和国际银行的竞争之中立于不败之地。