近年来,随着信用卡业务的快速发展,信用卡风险发生的频率越来越高,造成的损失也越来越大。在此情况下,信用卡能否实现最终盈利并保持可持续发展,信用卡风险管理较以往显得更为重要。　　 对于商业银行而言,“安全性”一直以来都被视为是信用卡业务发展的根本原则,并通过风险管理能力这一信用卡业务的核心竞争力得以保障。另一方面,“盈利”是信用卡业务发展的最终目标,并受制于各种风险因素的存在。就像跷跷板的两端,银行需要不断寻求上述两者间的最佳平衡点,通过承担适度的风险,以实现利润最大化,尤其在信用卡业务中,所谓“好”客户和“坏”客户之间往往只是一线之隔。　　 本论文将遵循从理论到实践、从一般到特殊的原则加以阐述。全文共分为六章,各章节的主要内容分述如下:　　 第一章:绪论。从2003年“信用卡元年”开始,信用卡业务经过6、7年的发展,国内各家商业银行已经过了跑马圈地的初级阶段。商业银行对发卡量的过分追逐,使得风险隐患迅速上升,坏账风险对盈利能力的影响也越来越大。在这种高风险、高收益的情况下,信用卡对银行而言是否是有价值的金融产品,关键就在于对风险和收益的平衡能力。　　 第二章:信用卡风险管理与收益概述。信用卡风险管理是商业银行通过风险识别、风险估测、风险评级等手段进行风险控制,并在此基础上优化组合各种风险管理技术对信用卡风险实施优先的控制,以及妥善处理风险所致损失的后果,最终达到以最小成本获得最大安全保证的目标。信用卡收入主要为利息收入、年费、商家折扣及其它收入；而其成本主要体现在资金成本、营销成本、坏账成本及欺诈损失等,其中坏账成本及欺诈损失主要依靠良好的风险管理水平来控制。　　 第三章:信用卡盈利模式。由于我国信用卡市场所处发展阶段、居民消费习惯和发卡行管理水平等方面的不同,国外传统的以透支利息、刷卡佣金和年费三大收入为核心的盈利模式在我国并未取得理想的效果。在我国,目前信用卡业务仍由商业银行经营,商业银行既是发卡行也是收单行,本章从发卡行和收单行两个方面分别探讨信用卡的盈利模式。　　 第四章:信用卡经营案例的风险收益分析。作为信用卡的发源地,美国是目前信用卡使用最广泛的国家之一,其信用卡产业在五十年内的发展,积累了众多先进的风险管理经验,本章主要从美国银行(MBNA)和美国运通两家发卡机构的风险管理及盈利模式出发,为我国信用卡业务的发展提供参考。同时,与美国信用卡产业的发展相比,“中途夭折”的韩国信用卡市场则是一个“片面追求规模效益,缺乏对信用风险认识”的典型案例,这对于我国的信用卡业务发展和监管也是一个警醒。　　 第五章:我国信用卡风险与盈利的管理策略分析。我国信用卡业务的发展具有中国特色,在前期的“圈地运动”后,目前各家商业银行实现盈利是指日可待的,但我国信用卡业务发展要想做到像美国银行业那样突出,还有很长的路要走。在信用卡风险管理方面我国也应该以韩国信用危机作为警示,在征信体系、监管政策上进一步加强,防止过度授信、控制新支付业务风险。　　 第六章:结论与展望。由于我国信用卡业务成因复杂,其中有发卡银行自身的问题,也有宏观大环境及监管力度的影响,而各家商业银行的竞争策略及市场地位也各有不同,本文对于信用卡风险管理与盈利经营的建议还很不全面,还需进一步详细研究。相信在各方面的努力下,我国的信用卡业务必将得到长远、健康的发展。